А вы знали, что 3-НДФЛ декларация — единая форма отчетности по всем налогам?

Когда нужно подавать декларацию и платить налог
Какие доходы нужно отразить в 3-НДФЛ
С помощью 3-НДФЛ можно получить налоговый вычет

У вас есть договор на брокерское обслуживание, вы открыли индивидуальный инвестиционный счет или получаете доход помимо основного места работы? Значит, по итогам года вам нужно отчитаться перед налоговым органом.

Что такое декларация 3-НДФЛ, в каких случаях и в какие сроки ее нужно подавать — в материале ниже.

Когда нужно подавать декларацию 3-НДФЛ и платить налог

3-НДФЛ — что это? Право или обязанность?

Вы обязаны отчитаться перед налоговым органом, если:

  • продали квартиру (зависит от срока владения) или другое имущество;
  • получили подарок от кого-то, кроме близких родственников — имущество, автомобиль, ценные бумаги;
  • получили вознаграждение по договорам от физических лиц или организаций и заказчик не оплачивал за вас НДФЛ;
  • выиграли приз в лотерее, тотализаторе или букмекерской конторе;
  • у вас есть доход в другой стране, например дивиденды от иностранных бумаг;
  • вы наследник или правопреемник авторов произведений науки, литературы, искусства, изобретений и так далее;
  • сдаете квартиру в аренду;
  • по другим неучтенным доходам.

Какие доходы нужно отразить в декларации 3-НДФЛ и заплатить по брокерскому счету и ИИС

Если вы работаете с российским брокером, тот он, как правило, является налоговым агентом по договору брокерского обслуживания. Он сам рассчитает ваши доходы/расходы и подаст сведения в налоговую.

Но есть случаи, когда брокер не оплачивает за вас налоги и, чтобы не столкнуться с проблемами, нужно знать, что:

  • брокер не уплачивает НДФЛ по сделкам с валютой;
  • если у вас есть акции иностранных компаний на российском брокерском счете или депозите и вы получаете по ним дивиденды — этот доход вы тоже должны декларировать самостоятельно.

Зарубежный брокер не является вашим налоговым агентом, и по этим доходам вы самостоятельно подаете налоговую декларацию по налогу на доходы физических лиц(3-НДФЛ).

Отдельный случай, когда у вас не хватило средств на счете и российский брокер не смог уплатить налог.

В этой ситуации брокер РФ подает справку 2-НДФЛ в ИФНС и сообщает, что он не удержал налог.

Инспекция сама начисляет налог и включает его в уведомление, по которому мы платим транспортный, земельный и налог на имущество.

Присылает уведомление вам — почтой или в личный кабинет на сайте nalog.ru.

Вы сами оплачиваете этот налог по 1 декабря.

В остальных случаях срок уплаты налогов по 3-НДФЛ — до 15 июля.

С помощью декларации 3-НДФЛ можно получить налоговый вычет

И это самый приятный бонус при подаче декларации.

Если вы открыли ИИС, то вам положен возврат НДФЛ от государства. Для этого есть два способа: вернуть 13% со взносов или не платить налог на прибыль.

Что лучше — выбор за вами. Первый вариант надежнее, а второй дает больше преимуществ, если вы хорошо ориентируетесь на брокерском рынке.

Часто думают, что доход от инвестиций и другие доходы относятся к разным видам отчетности и подают отдельно декларацию 3-НДФЛ на вычет и декларацию 3-НДФЛ по доходам от инвестиций. Это неправильно. Налоги по всем видам деятельности, кроме предпринимательской, можно и нужно отражать в одной декларации 3-НДФЛ.

Но помните, что заявить налоговой вычет и подать декларацию 3-НДФЛ можно лишь за последние 3 года. Если вы хотите вернуть налог за 2018 год, сделать это можно не позднее 2021 года.

Наши специалисты расскажут, как рассчитать и оптимизировать налоги, помогут оформить налоговые вычеты и заполнят декларацию 3-НДФЛ.

С онлайн-сервисом НДФЛка.ру вы вернете свои деньги уже за 7 дней вместо 4 месяцев!