А вы знали, что 3-НДФЛ — единая декларация по всем налогам?

Когда нужно декларировать доходы и платить налог
Какие доходы нужно отразить в 3-НДФЛ
С помощью 3-НДФЛ можно получить налоговый вычет

У вас есть договор на брокерское обслуживание, вы открыли индивидуальный инвестиционный счет или получаете доход помимо основного места работы? Значит, по итогам года вам нужно подавать декларацию 3-НДФЛ в налоговую.

В каких случаях необходимо декларировать доходы и платить налог

Отчитаться перед налоговым органом необходимо, если:

  • продали квартиру (зависит от срока владения) или другое имущество;
  • получили подарок от кого-то, кроме близких родственников — имущество, автомобиль, ценные бумаги;
  • получили вознаграждение по договорам от физических лиц или организаций и заказчик не оплачивал за вас налог;
  • выиграли приз в лотерее, тотализаторе или букмекерской конторе;
  • у вас есть доход в другой стране, например дивиденды от иностранных бумаг;
  • вы наследник или правопреемник авторов произведений науки, литературы, искусства, изобретений и так далее;
  • сдаете квартиру в аренду;
  • по другим неучтенным доходам.

Какие доходы нужно отразить в 3-НДФЛ и заплатить по брокерскому счету и ИИС

Если вы работаете с российским брокером, тот он, как правило, является налоговым агентом по договору брокерского обслуживания. Он сам рассчитает ваши доходы/расходы и подаст сведения в налоговую.

Но есть случаи, когда брокер не оплачивает за вас налоги и, чтобы не столкнуться с проблемами, нужно знать, что:

  • брокер не уплачивает НДФЛ по сделкам с валютой;
  • если у вас есть акции иностранных компаний на российском брокерском счете или депозите и вы получаете по ним дивиденды — этот доход вы тоже должны декларировать самостоятельно.

Зарубежный брокер не является вашим налоговым агентом, поэтому если у вас открыт счет у такого брокера, то по этим доходам вы отчитываетесь самостоятельно.

Отдельный случай, когда у вас не хватило средств на счете и российский брокер не смог оплатить налог.

В этой ситуации брокер РФ подает справку 2-НДФЛ в налоговую и сообщает, что он не удержал сумму налога.

Налоговая сама начисляет налог и включает его в уведомление об уплате имущественных налогов, по которому мы платим транспортный, земельный и налог на имущество.

Присылает уведомление вам — почтой или в личный кабинет на сайте nalog.ru.

Вы сами оплачиваете этот налог до 1 декабря.

В остальных случаях срок уплаты налогов на основании 3-НДФЛ — до 15 июля.

С помощью 3-НДФЛ можно получить налоговый вычет

И это самый приятный бонус при подаче декларации.

Если вы открыли ИИС, то вам положен возврат налогов от государства. Для этого есть два способа: вернуть 13% НДФЛ со взносов или не платить налог на прибыль.

Что лучше — выбор за вами. Первый вариант надежнее, а второй дает больше преимуществ, если вы виртуоз на брокерском рынке.

Часто брокеры думают, что доход от инвестиций и другие доходы относятся к разным видам отчетности и подают отдельно декларацию на вычет, отдельно декларацию по доходам от инвестиций. Это лишнее. Налоги по всем видам деятельности, кроме предпринимательской, можно и нужно отражать в одной декларации 3-НДФЛ.

Наши специалисты помогут вам разобраться со всеми нюансам оформления налоговых вычетов, уплатить и оптимизировать налоги.

Если у вас есть дополнительный доход, если вы активно инвестируете и хотите получить налоговый вычет как можно быстрее — наши сотрудники составят 3-НДФЛ за вас, сами направят все документы в ФНС и вы получите возврат налогов уже через неделю.