Документы на налоговый вычет по пенсионным взносам в НПФ

Получить налоговый вычет и вернуть часть расходов на взносы можно:

  1. По договорам негосударственного пенсионного обеспечения с негосударственными пенсионными фондами (НПФ);
  2. По договорам добровольного пенсионного страхования со страховыми организациями.

За кого можно получить вычет

Заключать такие договоры, платить по ним взносы и получить налоговый вычет можно не только за себя, но и за:

  • супруга (супругу);
  • родителей (в том числе усыновителей);
  • детей-инвалидов, в том числе усыновленных или находящихся под опекой (попечительством).

Список документов на вычет

Для получения вычета по пенсионным взносам необходимо предоставить в налоговую инспекцию по месту постоянной регистрации следующие документы:

  • Декларация 3-НДФЛ.
  • Справка 2-НДФЛ с места работы за соответствующий год.
  • Копии платежных документов, подтверждающих фактически понесенные расходы (квитанции к приходным ордерам, бланки строгой отчетности, платежные поручения, банковские выписки и т.п.).
  • Копия договора (страхового полиса) с негосударственным фондом (страховой компанией).
  • Выписка из именного пенсионного счета.
  • Копия лицензии негосударственного пенсионного фонда (страховой организации), заверенная подписью руководителя и печатью. Если реквизиты лицензии содержатся в договоре, то копия не представляется.
  • Копии документов, подтверждающих родство с лицами, за которых вы уплачивали взносы.

Вычет по негосударственным пенсионным фондам у работодателя

Работодатель может предоставить пенсионный вычет только по суммам, удержанным из выплат в пользу работника и перечисленным в соответствующие фонды. На работе получить вычет по НПФ можно только в течение года, пока налоговый период не закрыт.

Работодатель предоставляет вычет работнику до окончания года на основании его заявления и только в отношении документально подтвержденных расходов.

Для получения пенсионного вычета у работодателя сотрудник компании должен представить следующие документы:

  1. Заявление на вычет.
  2. Копия договора негосударственного пенсионного обеспечения или добровольного пенсионного страхования.
  3. Копия лицензии негосударственного пенсионного фонда (страховой организации), заверенная подписью руководителя и печатью.
  4. Копия документа, подтверждающего родство налогоплательщика с лицами, за которых он уплачивает взносы.