Документы на налоговый вычет по пенсионным взносам в НПФ
Получить налоговый вычет и вернуть часть расходов на взносы можно:
- По договорам негосударственного пенсионного обеспечения с негосударственными пенсионными фондами (НПФ);
- По договорам добровольного пенсионного страхования со страховыми организациями.
За кого можно получить вычет
Заключать такие договоры, платить по ним взносы и получить налоговый вычет можно не только за себя, но и за:
- супруга (супругу);
- родителей (в том числе усыновителей);
- детей-инвалидов, в том числе усыновленных или находящихся под опекой (попечительством).
Оформите заказ, и мы заполним для вас декларацию 3-НДФЛ!
Список документов на вычет
Для получения вычета по пенсионным взносам необходимо предоставить в налоговую инспекцию по месту постоянной регистрации следующие документы:
- Декларация 3-НДФЛ.
- Справка 2-НДФЛ с места работы за соответствующий год.
- Копии платежных документов, подтверждающих фактически понесенные расходы (квитанции к приходным ордерам, бланки строгой отчетности, платежные поручения, банковские выписки и т.п.).
- Копия договора (страхового полиса) с негосударственным фондом (страховой компанией).
- Выписка из именного пенсионного счета.
- Копия лицензии негосударственного пенсионного фонда (страховой организации), заверенная подписью руководителя и печатью. Если реквизиты лицензии содержатся в договоре, то копия не представляется.
- Копии документов, подтверждающих родство с лицами, за которых вы уплачивали взносы.
Вычет по негосударственным пенсионным фондам у работодателя
Работодатель может предоставить пенсионный вычет только по суммам, удержанным из выплат в пользу работника и перечисленным в соответствующие фонды. На работе получить вычет по НПФ можно только в течение года, пока налоговый период не закрыт.
Работодатель предоставляет вычет работнику до окончания года на основании его заявления и только в отношении документально подтвержденных расходов.
Для получения пенсионного вычета у работодателя сотрудник компании должен представить следующие документы:
- Заявление на вычет.
- Копия договора негосударственного пенсионного обеспечения или добровольного пенсионного страхования.
- Копия лицензии негосударственного пенсионного фонда (страховой организации), заверенная подписью руководителя и печатью.
- Копия документа, подтверждающего родство налогоплательщика с лицами, за которых он уплачивает взносы.
Узнайте, какие документы необходимо подать в вашем случае!