Документы на налоговый вычет по пенсионным взносам в НПФ
Налоговый вычет по негосударственным пенсионным фондам можно получить по следующим взносам:
- По договорам негосударственного пенсионного обеспечения с негосударственными пенсионными фондами (НПФ);
- По договорам добровольного пенсионного страхования со страховыми организациями.
Заключать такие договоры и платить по ним взносы можно не только в свою пользу, но и в пользу:
- супруга (супруги);
- родителей (в том числе усыновителей);
- детей-инвалидов, в том числе усыновленных или находящихся под опекой (попечительством).
Для получения вычета по пенсионным взносам, вам необходимо предоставить в налоговую инспекцию по месту прописки (как в паспорте) следующие документы:
- заполненную декларацию 3-НДФЛ;
- справку 2-НДФЛ с места работы за соответствующий год;
- копии платежных документов, подтверждающих фактически понесенные расходы (квитанции к приходным ордерам, бланки строгой отчетности, платежные поручения, банковские выписки и т.п.);
- копию договора (страхового полиса) с негосударственным фондом (страховой компанией);
- выписку из именного пенсионного счета;
- копию лицензии негосударственного пенсионного фонда (страховой организации), заверенную подписью руководителя и печатью. Если реквизиты лицензии содержатся в договоре, то копия не представляется;
- копии документов, подтверждающих родство с лицами, за которых вы уплачивали взносы.
Вычет по негосударственным пенсионным фондам у работодателя
Работодатель может предоставить пенсионный вычет только по суммам, удержанным из выплат в пользу работника и перечисленным в соответствующие фонды. На работе получить вычет по НПФ можно только в течение года, пока налоговый период не закрыт.
Работодатель предоставляет вычет работнику до окончания года на основании его заявления и только в отношении документально подтвержденных расходов.
Для получения пенсионного вычета у работодателя сотрудник компании должен представить следующие документы:
- Заявление на вычет;
- Копию договора негосударственного пенсионного обеспечения или добровольного пенсионного страхования;
- Копию лицензии негосударственного пенсионного фонда (страховой организации), заверенную подписью руководителя и печатью;
- Копию документа, подтверждающего родство налогоплательщика с лицами, за которых он уплачивает взносы.