Документы на возврат НДФЛ

Пакет документов для возврата НДФЛ (социальный вычет – благотворительность)

Напомним, что вычет предоставляется в размере фактических расходов, но не более 25% суммы дохода, полученного в налоговом периоде.

1. Если работник перечислял денежные средства непосредственно через своего работодателя, то необходима будет справка организации о произведенных по его заявлению перечислениях и платежное поручение на перечисление указанных в справке сумм с отметкой банка об исполнении;

2. Если денежные средства перечислены непосредственно со счета налогоплательщика, то произведенные расходы подтверждаются банковской выпиской. Ее можно получить в банке;

3. В случае внесения денежных средств наличными в кассу организации подтверждающим документом является квитанция к приходному кассовому ордеру. Например, гражданин принес наличными материальную помощь детскому дому непосредственно в бухгалтерию;

4. Заявление на возврат налога;

5. Заполненная 3-НДФЛ;

6. Справка 2-НДФЛ с места работы (если, например, гражданин подает заявление на возврат НДФЛ за 2011 год, то справка необходима именно за 2011 года. Нести справку 2-НДФЛ за неполный 2012 год не нужно);

7. Желательно, копия паспорта (всех страниц) и копия ИНН.

Внимание! В документах (указанных в пунктах 1 – 3) в назначении платежа должно быть указано, на что направлены денежные средства.

Пакет документов для возврата НДФЛ (социальный вычет – оплата обучения ребенка)

Напомним, что на обучение детей вычет предоставляется в размере фактических расходов, но не более 50 тыс. руб. на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей (опекуна или попечителя).

1. Копия договора с образовательным учреждением, имеющим лицензию на оказание соответствующих образовательных услуг, на обучение в этом учреждении;

2. Справка учебного заведения, подтверждающая, что ребенок обучался в соответствующем налоговом периоде на дневной (очной) форме обучения;

3. Копия свидетельства о рождении ребенка;

4. Копии платежных документов, подтверждающих оплату за обучение;

5. Заявление на возврат налога;

6. Заполненная 3-НДФЛ;

7. Справка 2-НДФЛ с места работы (если, например, гражданин подает заявление на возврат НДФЛ за 2011 год, то справка необходима именно за 2011 года. Нести справку 2-НДФЛ за неполный 2012 год не нужно);

8. Желательно, копия паспорта (всех страниц) и копия ИНН.

Пакет документов для возврата НДФЛ (социальный вычет – оплата обучения)

Напомним, что сумма вычета не будет превышать 120 тыс. руб. за один налоговый период.

1. Копия договора с образовательным учреждением, имеющим лицензию на оказание соответствующих образовательных услуг, на обучение в этом учреждении;

2. Справка учебного заведения, подтверждающая, что обучение проходило в соответствующем налоговом периоде на дневной (очной) форме обучения;

3. Копии платежных документов, подтверждающих оплату за обучение;

4. Заявление на возврат налога;

5. Заполненная 3-НДФЛ;

6. Справка 2-НДФЛ с места работы (если, например, гражданин подает заявление на возврат НДФЛ за 2011 год, то справка необходима именно за 2011 года. Нести справку 2-НДФЛ за неполный 2012 год не нужно);

7. Желательно, копия паспорта (всех страниц) и копия ИНН.

Пакет документов для возврата НДФЛ (социальный вычет – свое лечение)

Напомним, что вычет на дорогостоящее лечение не имеет ограничения. А вот обычное лечение имеет ограничение – основанием этому является п. 2 ст. 219 НК РФ.

1. Копия договора с медицинским учреждением об оказании медицинских услуг или дорогостоящих видов лечения (если такой договор был заключен). Если таких документов нет, то можно предоставить копии документов, подтверждающих лечение (выписка из медицинской карты, либо выписной эпикриз, заверенные врачом медицинского учреждения);

2. Копии платежных документов, подтверждающих факт оплаты медицинских услуг, покупку медикаментов или уплату страховых взносов;

3. Справка об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы, при покупке медикаментов со штампом «Для налоговых органов Российской Федерации, ИНН налогоплательщика»;

4. При уплате страховых взносов страховым организациям – копия договора добровольного личного страхования, заключенного со страховой организацией, или полиса;

5. Копия лицензии медицинского учреждения на осуществление медицинской деятельности (кроме случаев, когда в договоре с медицинским учреждением имеется ссылка на реквизиты лицензии);

6. Заполненная 3-НДФЛ;

7. Справка 2-НДФЛ с места работы (если, например, гражданин подает заявление на возврат НДФЛ за 2011 год, то справка необходима именно за 2011 года. Нести справку 2-НДФЛ за неполный 2012 год не нужно);

8. Желательно, копия паспорта (всех страниц) и копия ИНН.

Пакет документов для возврата НДФЛ (социальный вычет – лечение родственников)

1. Копия договора с медицинским учреждением об оказании медицинских услуг или дорогостоящих видов лечения (если такой договор был заключен). Если таких документов нет, то можно предоставить копии документов, подтверждающих лечение (выписка из медицинской карты, либо выписной эпикриз, заверенные врачом медицинского учреждения);

2. Копии платежных документов, подтверждающих факт оплаты медицинских услуг, покупку медикаментов или уплату страховых взносов;

3. Справка об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы, при покупке медикаментов со штампом «Для налоговых органов Российской Федерации, ИНН налогоплательщика»;

4. При уплате страховых взносов страховым организациям – копия договора добровольного личного страхования, заключенного со страховой организацией, или полиса;

5. Копия лицензии медицинского учреждения на осуществление медицинской деятельности (кроме случаев, когда в договоре с медицинским учреждением имеется ссылка на реквизиты лицензии);

6. Заполненная 3-НДФЛ;

7. Справка 2-НДФЛ с места работы (если, например, гражданин подает заявление на возврат НДФЛ за 2011 год, то справка необходима именно за 2011 года. Нести справку 2-НДФЛ за неполный 2012 год не нужно);

8. Копия документов, подтверждающих родство;

9. Желательно, копия паспорта (всех страниц) и копия ИНН.

Пакет документов для возврата НДФЛ (социальный вычет – уплата пенсионных взносов)

Напомним, что у данного вида вычета существует ограничение – 120 тыс. руб. за один налоговый период. Основание – п. 2 ст. 219 НК РФ.

1. Копия договора негосударственного пенсионного обеспечения, заключенного с НПФ в свою пользу и (или) пользу супруги (супруга), родителей, детей-инвалидов.
2. Если заключался договор со страховой организацией, а не с НПФ, то необходимо предоставить его копию.

3. Копии документов, подтверждающих уплату в прошедшем налоговом периоде взносов.

4. Заполненная 3-НДФЛ;

5. Справка 2-НДФЛ с места работы (если, например, гражданин подает заявление на возврат НДФЛ за 2011 год, то справка необходима именно за 2011 года. Нести справку 2-НДФЛ за неполный 2012 год не нужно);

6. Желательно, копия паспорта (всех страниц) и копия ИНН.

Пакет документов для возврата НДФЛ (социальный вычет – уплата дополнительных страховых взносов)

Напомним, что у данного вида вычета существует ограничение – 120 тыс. руб. за один налоговый период. Основание – п. 2 ст. 219 НК РФ.

1. Копии документов, подтверждающих уплату в прошедшем налоговом периоде взносов;

2. Вместо документов, указанных в пункте 1 можно представить справку от работодателя (налогового агента) об уплаченных суммах дополнительных страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии;

3. Заполненная 3-НДФЛ;

4. Справка 2-НДФЛ с места работы (если, например, гражданин подает заявление на возврат НДФЛ за 2011 год, то справка необходима именно за 2011 года. Нести справку 2-НДФЛ за неполный 2012 год не нужно);

5. Желательно, копия паспорта (всех страниц) и копия ИНН.

Пакет документов для возврата НДФЛ (имущественный вычет – приобретение жилья в новостройке)

Напомним, что размер вычета предоставляется в сумме, израсходованной на приобретение объекта недвижимости, но не более 2 млн руб.

1. Копия договора о приобретении жилья. Если недвижимость приобретается в общую совместную собственность, то необходимо подать заявление (о распределении %);
2. Копия акта о передаче жилья налогоплательщику;

3. Копии платежных документов, подтверждающих факт уплаты денежных средств налогоплательщиком (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы);

4. Заполненная 3-НДФЛ;

5. Справка 2-НДФЛ с места работы (если, например, гражданин подает заявление на возврат НДФЛ за 2011 год, то справка необходима именно за 2011 года. Нести справку 2-НДФЛ за неполный 2012 год не нужно);

6. Желательно, копия паспорта (всех страниц) и копия ИНН.

Пакет документов для возврата НДФЛ (имущественный вычет – приобретение жилья)

Напомним, что размер вычета предоставляется в сумме, израсходованной на приобретение объекта недвижимости, но не более 2 млн руб.

1. Копия свидетельства о праве собственности на объект недвижимости. Если недвижимость приобретается в общую совместную собственность, то необходимо подать заявление (о распределении %);

2. Копии платежных документов, подтверждающих факт уплаты денежных средств налогоплательщиком (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы);

3. Заполненная 3-НДФЛ;

4. Справка 2-НДФЛ с места работы (если, например, гражданин подает заявление на возврат НДФЛ за 2011 год, то справка необходима именно за 2011 года. Нести справку 2-НДФЛ за неполный 2012 год не нужно);

5. Желательно, копия паспорта (всех страниц) и копия ИНН.

Пакет документов для возврата НДФЛ (имущественный вычет – приобретение земельного участка)

Напомним, что размер вычета предоставляется в сумме, израсходованной на приобретение объекта недвижимости, но не более 2 млн руб.

1. Копия свидетельства о праве собственности на объект недвижимости. Если недвижимость приобретается в общую совместную собственность, то необходимо подать заявление (о распределении %);

2. Копии платежных документов, подтверждающих факт уплаты денежных средств налогоплательщиком;

3. Заполненная 3-НДФЛ;

4. Справка 2-НДФЛ с места работы (если, например, гражданин подает заявление на возврат НДФЛ за 2011 год, то справка необходима именно за 2011 года. Нести справку 2-НДФЛ за неполный 2012 год не нужно);

5. Желательно, копия паспорта (всех страниц) и копия ИНН.


Архив статей