Сальдирование убытков ПИФов в комбинации с другими налоговыми вычетами

Сальдирование убытков ПИФов в комбинации с другими налоговыми вычетами

Роман Б, Санкт-Петербург, Санкт-Петербург / 28 января 2016 г.

В прошлом году я погашал паи открытых ПИФов, находящихся в управлении разных управляющих компаний. В одной УК получена прибыль, в другой убыток. Хотелось бы провести сальдирование убытков с прибылью и вернуть часть НДФЛ, исчисленного с "прибыльного" ПИФа. В связи с этой задачей вопросы: 1. Какие документы для этого мне нужно предоставить в налоговую? Уже получена "справка о доходах и расходах" от УК убыточного ПИФа (из этой справки виден собственно убыток), ожидается справка 2-НДФЛ от УК прибыльного ПИФа. Нужно ли подготовить какие-то еще документы, например заявки на покупки паев, банковские квитанции о переводе денег в оплату паев (последние, боюсь, не все сохранились)? 2. Каковы сроки предоставления документов в налоговую? Нужно ли мне обязательно успеть до 30 апреля текущего года? 3. Каков установленный срок рассмотрения таких "дел" в налоговой? 4. Так получилось, что одновременно с этим мне потребуется получить более "традиционные" налоговые вычеты: за покупку жилья и за лечение. Уплаченный за один только прошлый год НДФЛ не покрывает всю сумму всех вычетов, очевидно какая-то их часть должна перейти на следующие годы. В какой очередности все эти вычеты будут погашаться (с учетом вычета по сальдированию убытков)? Возможно, стоит написать дополнительное заявление в налоговую, где указать предпочитаемую очередность, чтобы налоговая ничего не перепутала? Я опасаюсь, что если в налоговой не разберутся со всем этим, и например выплатят сразу только вычет за жилье (по максимуму), то в будущем году я уже не смогу провести сальдирование убытков ПИФов. Большое спасибо за ответ.



Кольцевич Галина, Налоговый консультант / ответ от 28 января 2016 г.
Кольцевич Галина Александровна

Добрый день.

1.Из документов нужна справка об убытках. 2-НДФЛ.

2. В течение года Вы можете подать декларацию.

3. В декларации Вы укажете сразу всю информацию, и покупку жилья и лечение и ПИФ.