Как получить налоговый вычет за квартиру

Комментарии (5)

Обновлено 20.06.2024

В этой статье мы подробно расскажем, в какой момент возникает право на налоговый вычет при покупке квартиры и как его получить. Поговорим о нюансах оформления вычета при покупке жилья в новостройке, при использовании материнского капитала в качестве оплаты, приведем наглядные примеры. А также об изменениях 2023 года.

Налоговый вычет за квартиру в 2022

Что такое вычет

Подоходный налог составляет 13%. Уплачивается он при официальном трудоустройстве и заключении соответствующего договора. Финансовые средства из официального дохода удерживаются и переводятся в бюджет работодателем, однако в качестве налогоплательщика выступает именно работник. 

Налоговый вычет позволяет частично вернуть потраченные средства. Принцип вычета прост: государство выделяет несколько статей расходов, которые признает полезными тратами. При расчете суммы подоходного налога  по официальному договору можно вычесть определенную сумму трат. Уменьшается как налоговая база, так и сумма налога.

Как могут развиваться события дальше:

  • Налог был внесен уже после наступления права на вычет. В этом случае можно говорить о переплате. Оформить возврат можно на указанный банковский счет. Для этого можно воспользоваться личным кабинетом или подать декларацию.
  • Планируя покупку недвижимости, можно оформить вычет по месту работы. Для этого необходимо получить уведомление от налоговой. С вашей заработной платы перестанут удерживать определенную сумму.

Имущественный вычет при продаже квартиры — это другое

Есть два вида имущественного вычета: возврат налога со стоимости недвижимости при покупке или уменьшение начисленного налога при продаже.

Эти виды вычетов не взаимозаменяемы и могут быть начислены для одной и той же квартиры. Покупка и продажа — разные события, которые позволяют запустить разные сценарии оформления вычета.

Какие понятия полезно знать:

  • Вычет: сумма, которую можно вернуть при расчете подоходного налога. Ограничен лимитом в 2 миллиона рублей.
  • Налог к возврату: составляет 13% от вычета. Это средства, которые могут быть возвращены.

Расчет вычета

Получить 13% от затрат на покупку квартиры может только налоговый резидент. Это связано с самим понятием вычета: если вы не платите налоги в казну государства, то и оснований для возврата средств нет. Это же правило касается ИП, которые работают по упрощенной схеме: оформить возврат для самого себя также не получится. Нельзя воспользоваться вычетом, если вы не трудоустроены официально, по той же причине: нет отчислений в бюджет.

Получить вычет можно только раз за всю жизнь, а его сумма ограничена лимитом.

  • 2 миллиона рублей для недвижимости: 13% составит  260 тысяч;
  • 3 миллиона рублей для ипотечных процентов: 13% — 390 тысяч.

Если покупка обошлась дешевле максимального лимита, вычет считают по фактическим затратам. Оставшиеся средства можно использовать еще раз. При оформлении вычета на проценты по кредиту можно рассчитывать только на единоразовую выплату.

Пример расчета суммы НДФЛ к возврату

Рассмотрим три примера, проиллюстрировав каждую ситуацию: что делать, если сумма покупки меньше лимита, равна ему или превышает.

  • Если стоимость квартиры меньше, например — не два, а один миллион, вычет считают по фактическим затратам, а 13% составит 130 тысяч.
  • Если стоимость равна лимиту, сложностей с расчетом не возникает: его сумма составит 260 тысяч. 
  • Если стоимость недвижимости выше, вычет не увеличится: его рассчитают по максимально доступной сумме в 2 миллиона. Иными словами, при покупке более дорогостоящей недвижимости вернуть все равно можно только 260 тысяч.

Проценты по ипотеке рассчитываются отдельно, а возврат оформляют только для той суммы, что перечислена в банк.

Если за год выплатить всю сумму не удается, выплаты могут продолжаться до тех пор, пока не будет перечислена вся сумма, положенная к возврату. Лимитов на сроки в этом случае нет. 

Как на вычет влияют семейные отношения:

  • Оформить вычет на одну и ту же квартиру может как муж, так и жена.
  • Если родители вносят средства за долю ребенка, также можно получить вычет. При этом максимальная сумма не изменится, так как расходы на оплату доли учитываются в качестве расходов родителей.
  • Право на собственный вычет у ребенка сохраняется: при необходимости он сможет оформить возврат без каких-либо трудностей.

Когда налоговый вычет за квартиру получить нельзя:

  • Если оплата производилась из средств работодателя или других лиц. Нельзя получить возврат при оплате покупки материнским капиталом или государственными средствами.
  • Не оформляется возврат при покупке квартиры у близких родственников, включая опекунов, усыновителей или усыновленных. Родственники супруга при этом близкими не считаются.
  • Если квартира досталась в наследство или в качестве подарка, так как вы не тратились на ее приобретение, а значит нечего и возвращать.
  • При военной ипотеке возврат не оформляется, так как покупка спонсируется государством.

Как получить налоговый вычет через налоговую

Оформить возврат можно двумя способами: лично и упрощенно через личный кабинет. Для того чтобы подать заявление необходимо дождаться завершения года. Такой вариант более затратный по времени, зато позволяет получить сразу всю сумму и потратить ее на крупную покупку.

Как оформляется возврат:

  • Заполняется декларация по форме 3-НДФЛ;
  • В бухгалтерии запрашивается справка 2-НДФЛ;
  • Необходимо заранее подготовить копии правоустанавливающих документов, в качестве которых могут выступать любые документы, которые подтвердят ваше право собственности, а также документы, которые подтвердят, что вы производили оплату кредита.
  • Также необходимо подготовить копии документов, которые подтвердят расходы налогоплательщика. Это могут быть, например, выписки с банковских счетов.
  • Если недвижимость приобретается в браке, потребуется предоставить соответствующее свидетельство и сопроводить его заявлением о порядке распределения средств вычета между мужем и женой.

Все эти документы необходимо направить в налоговую организацию по месту жительства.

Как получить налоговый вычет через работодателя

Для оформления возврата не обязательно лично посещать налоговую или заполнять декларацию. При оформлении по месту работы возврат предоставляется на основании соответствующего уведомления. Этот документ выдается по заявлению в налоговой. В этом случае вам не перечислят всю сумму вычета на счет: схема будет другой. Работодатель перестает удерживать 13% с заработной платы, и вы будете получать больше каждый месяц.

Как получить вычет по месту работы:

  • Заполнить заявление на получение уведомления о праве на вычет;
  • Собрать копии правоустанавливающих документов;
  • Направить заявление и документы в налоговую;
  • Получить уведомление о праве на вычет в течение месяца.

Уведомление направляется работодателю. На его основании удерживание 13% с заработной платы прекращается до выплаты всей суммы возврата.

Упрощенный налоговый вычет

Получить возврат средств можно намного проще: для этого достаточно зарегистрироваться в личном кабинете на нашем сайте и оформить заявление: все остальное система сделает автоматически.

Преимущество заполнения заявления в личном кабинете заключается в том, что в этом случае от вас практически ничего не требуется, а вычет оформляется намного быстрее. Пакет документов и декларация не нужны. Система работает в автоматическом режиме, самостоятельно направляя запросы в соответствующие организации.

Проверка занимает около месяца, а деньги поступят на счет в течение 15 дней с момента ее окончания.

Сколько раз можно получать налоговый вычет при покупке квартиры

Возврат денег за покупку жилья можно оформить лишь один раз. Вернуть можно максимально 260 тысяч рублей без учета ипотечных процентов. Лимит суммы, с которой начисляется вычет — 2 миллиона для покупки недвижимости и 3 миллиона для процентов по кредиту.

Если квартира обошлась дешевле, вычет рассчитают в размере 13% от уплаченных средств. Если же квартира обошлась дороже, лимит вычета не увеличится: вернуть можно максимум 260 тысяч..

Если всю сумму вычета за одну покупку получить не удалось, можно воспользоваться остатком для покупки другой недвижимости. Например, при покупке квартиры стоимостью 1 миллион рублей, вычет рассчитают как 13% от миллиона, и впоследствии вы сможете оформить вычет еще раз на такую же сумму. По ипотечным кредитам такое правило не работает: этот вид возврата выдается на один объект недвижимости.

Налоговый вычет при покупке квартиры

Для получения права на налоговый вычет за квартиру нужно учитывать следующие требования: 

  • заявитель является налоговым резидентом Российской Федерации;
  • наличие официального дохода и отчислений по НДФЛ;
  • недвижимость приобретена на территории РФ;
  • жилье оплачено за счет личных или заемных средств;
  • право на вычет не использовано ранее.

Максимальная сумма налогового вычета за квартиру

Максимальная сумма расходов, принимаемых к вычету — 2 млн рублей. Из этих денег вы можете вернуть до 260 тыс. рублей, то есть 13%. Если на покупку жилья используются кредитные средства, то вычет можно получить и на фактически выплаченные проценты — до 3-х млн рублей, на руки 13% — до 390 тыс. рублей.

Но это не значит, что вы сможете получить сразу все деньги. Сумма возмещения НДФЛ при покупке квартиры зависит от того, сколько вы заплатили налога в бюджет за отчетный год.

В течение одного года из бюджета можно возместить не более той суммы, которая была перечислена из вашей зарплаты. Остаток вычета разрешается переносить на следующие годы.

 

Вы можете претендовать на налоговый вычет за квартиру за тот год, в котором зарегистрировали право собственности.

Когда вы покупаете жилье на вторичном рынке, вы заключаете договор купли-продажи, расплачиваетесь с продавцом и регистрируете право собственности. На следующий год можно оформлять налоговый вычет.

При покупке квартиры в новостройке между подписанием договора долевого участия и получением права собственности на жилье может пройти немало времени. 

В связи с этим возникает вопрос, когда можно подавать документы на вычет за новостройку

Налоговый вычет за квартиру в новостройке

Рассмотрим несколько вариантов приобретения квартиры в новостройке и момент оформления вычета.

Налоговый вычет за квартиру. Документы для налогового вычета за квартиру

Покупка квартиры по договору долевого участия в строительстве (ДДУ)

Вы выбрали приглянувшуюся квартиру в строящемся доме и заключили ДДУ. Затем вы дожидаетесь окончания строительства дома и подписываете акт приема-передачи помещения. С момента вручения акта приема-передачи помещения возникает ваше право на налоговый вычет за квартиру.

С 2022 года для возмещения НДФЛ при покупке жилья в новостройке добавлено важное условие. Право на налоговый вычет возникает с даты подписания акта приема-передачи квартиры, но сам вычет можно заявить только после регистрации права собственности. 

Это нововведение касается дольщиков, которые будут принимать квартиры, начиная с 2022 года. Поэтому, чтобы оформить налоговый вычет за квартиру, принятую по акту приема-передачи в 2022 году, к декларации за 2022 год нужно прикладывать и выписку из единого государственного реестра недвижимости (ЕГРН).

Для жилых помещений, принятых ранее 2022 года, действует прежний порядок. Так налоговый вычет при покупке квартиры в новостройке до 2022 года можно заявить после подписания передаточного акта и до оформления собственности.

 

Как НДФЛка.ру помогла вернуть налоги за неделю

В 2019 году Галина заключила с застройщиком договор долевого участия в строительстве. В январе 2021 года долгожданный дом был сдан и в этом же месяце подписан акт приема-передачи квартиры. 

В январе 2022 года Галина обратилась в НДФЛка. ру для получения вычета за покупку квартиры как можно быстрее. Все документы клиентка загрузила в онлайн-сервис и получила консультацию налогового эксперта. Из представленных документов:

Стоимость квартиры — 4 млн рублей. Максимальная сумма налогового вычета за квартиру — 2 млн. рублей, вернуть можно 13%, то есть 260 тысяч. Кроме того, с 2019 года Галина выплачивала проценты по ипотеке, за которые ей тоже полагается имущественный вычет.

Галина официально трудоустроена, и работодатель отчисляет в бюджет 13% налога с ее заработной платы. 

Эксперт рассчитал сумму вычета, которую клиентка вправе заявить за покупку квартиры и выплаченные проценты в сумме 316 тыс. рублей, заполнил и отправил декларацию в налоговый орган. С услугой «Быстровычет» Галина получила свои деньги через 7 дней.

Покупка квартиры по договору переуступки права требования

Некоторые граждане приобретают квартиру в новостройке по договору переуступки права требования. Это когда вы покупаете жилье не напрямую у застройщика, а у того, кто до вас заключил с ним ДДУ. 

Это может быть дольщик, купивший квартиру у застройщика; подрядчик, с которым застройщик рассчитался недвижимостью в новостройке; соинвестор строительства. А теперь он решает, например, продать ее. Но поскольку квартира еще не существует физически, она не может быть предметом продажи. Именно поэтому существует такая популярная форма сделки, как переуступка права на будущую квартиру.

Переуступить право требования можно только тогда, когда дом еще не сдан, а ваша будущая квартира не принята по акту приема-передачи первичным приобретателем. Ключевым документом для получения права на налоговый вычет за квартиру также будет акт приема-передачи, подписанный двумя сторонами. А с 2022 года право на вычет возникает после регистрации права собственности на эту квартиру. 

 

В 2021 году вы купили жилье в новостройке по договору уступки права требования. В мае 2022 года дом был сдан и сторонами подписан передаточный акт. Месяцем позже владелец вступил в право собственности. В 2023 году можно подавать документы на налоговый вычет за 2022 год. 

Покупка квартиры в ЖСК по договору паенакопления

Если вы приобрели квартиру в новостройке по договору паенакопления с жилищно-строительным кооперативом, то право собственности получите, когда полностью заплатите паевые взносы. Подтверждением расходов для налоговой будет являться справка о полной выплате пая.

Квартира передается члену кооператива после того, как дом введут в эксплуатацию, и эта передача будет закреплена актом. 

Главными документами здесь будет передаточный акт и справка о полной выплате пая. Право на налоговый вычет за квартиру в новостройке по договору с ЖСК дает последний из этих полученных документов.

 

В 2020 году вы заключили договор паенакопления с ЖСК и полностью оплатили паевой взнос. Зимой 2021 года дом был построен и сдан в эксплуатацию. Тогда же вы приняли жилье, о чем подписали акт. В 2023 году вы имеете право подать декларацию на налоговый вычет за квартиру в новостройке за 2021, 2022 годы.

Налоговый вычет при покупке квартиры с участием материнского капитала

Материнский капитал — это государственная помощь, направленная на поддержку семей с детьми. Согласно налоговому законодательству нельзя включать в имущественный вычет расходы на покупку недвижимости, покрываемые материнским капиталом, другими государственными субсидиями, средствами работодателя и т.д. Государство компенсирует лишь те расходы, которые покупатель понес лично. То же самое относится и к процентам по ипотеке, которые погашаются за счет маткапитала — в вычете они не участвуют.

 

Как правильно рассчитать вычет на покупку квартиры в 2023 году, если в качестве оплаты были добавлены средства маткапитала?

Вы заплатили за квартиру за 2 млн рублей, в том числе 450 тыс. рублей материнским капиталом.

Имущественный вычет = 1 550 000 рублей (2 млн - 450 тыс.);

Возврат НДФЛ = 201 500 рублей (1,55 млн * 13%) при условии, что вы платили налоги со своего дохода.

Это же правило действует при возврате НДФЛ по ипотечным процентам.

 

В 2021 году вы купили коттедж за 6 млн рублей. Из них 5 млн рублей взяли по договору ипотеки. В 2022 году вы получаете маткапитал и решаете им частично погасить кредит. При этом субсидия частично закрывает основной долг, а частично — проценты. Проценты, как и часть основного долга, погашенные за счет материнского капитала, не будут включаться в налоговый вычет.

Вычет при продаже квартиры, на которую потратили материнский капитал

Если вы продаете жилье, которым владели меньше минимального срока, то вы обязаны заплатить налог.

Чтобы уменьшить налог, можно взять сумму расходов на приобретение и отнять ее от суммы полученного дохода. Тогда налог рассчитывается с разницы между выручкой и закупочной стоимостью жилья. 

Нам часто задают вопрос, нужно ли вычитать материнский капитал из расходов, если он использовался для покупки продаваемой недвижимости? В этом нет необходимости. При декларировании дохода от продажи квартиры включайте в расходы всю сумму, потраченную на квартиру. От полученной суммы рассчитывайте 13% налога.

 

В 2022 году вы купили жилье за 4 млн рублей, из которых 450 тыс. рублей оплатили материнским капиталом. Через год вы решили продать эту недвижимость за 4,5 млн рублей. Минусуем расходы и считаем налог:

4 500 000 (стоимость продажи) — 4 000 000 (расходы на покупку) = 500 000.

Обратите внимание, что в сумму расходов на покупку входит материнский капитал.

НДФЛ, который вы должны будете заплатить в бюджет = 65 тыс. рублей (500 000 * 13%).

 

Как НДФЛка отстояла право клиента перед налоговым органом

Суть дела.

Светлана купила квартиру в ипотеку. Для оплаты ипотечных процентов она решила воспользоваться материнским капиталом. При заполнении декларации эксперт не включил в расходы сумму процентов по ипотеке, уплаченных материнским капиталом.

В ходе камеральной проверки инспектор позвонил Светлане и сообщил, что декларация заполнена неверно, так как нужно было убрать из суммы расходов, в том числе и сумму основного долга. 

Наш эксперт направил обращение в ИФНС, а также связался с инспектором по телефону. В итоге удалось доказать, что декларация на налоговый вычет за покупку квартиры была заполнена корректно. Клиент получил возврат налога в положенный срок.

Как получить налоговый вычет за покупку квартиры

Заполните форму 3-НДФЛ и соберите пакет документов, подтверждающих ваши расходы и право на имущественный вычет. Комплекты документов могут различаться в зависимости от ситуаций. Ниже мы приводим полный список.  

Если за вычетом обращаются супруги, каждый из них должен подать декларацию от своего имени. Супруги, которые приобрели квартиру в браке, имеют право распределить сумму вычета по своему усмотрению. К декларации нужно приложить соответствующее заявление. При покупке недвижимости вычет можно распределить только один раз, а по ипотечным процентам — ежегодно, подавая заявление в свою налоговую инспекцию.

 

Родители, получающие вычеты за доли детей в возрасте до 18 лет, подают декларацию от своего имени, но указывают, что вычет получают за долю ребенка. В качестве доказательства прилагают свидетельство о рождении. 

Подробно о получении вычета на выделенную долю ребенка можно прочитать в нашей статье «Налоговый вычет на покупку жилья в общую долевую собственность».

Отчетность в ФНС надо подавать на следующий год после получения права на имущественный вычет. При этом вы не связаны датами, и можете это сделать  в течение всего года. Имущественный вычет можно получать и в последующие годы до полного исчерпания, так как срока давности у него нет. 

Срок давности налогового вычета за покупку квартиры

Несмотря на то, что срок давности на вычет отсутствует, он установлен на возврат налога. Это значит, что вернуть НДФЛ можно только за три последние года. Это следует иметь в виду тем, кто планирует сделать перерыв в работе, например, уволиться или уйти в декретный отпуск. 

Например, вы подписали акт приема-передачи жилья в 2020 году, но вычет до сих пор не получали. В 2023 году вы можете оформить декларации и получить вычет за 2020, 2021 и 2022 годы. Пенсионеры вправе подавать на вычет за 4 года — год выхода на пенсию плюс три предыдущих года работы.

Обычно камеральная проверка занимает три месяца. Инспектор тщательно проверяет все документы, корректность заполнения декларации, сверяет данные с имеющейся в распоряжении ФНС информацией. Далее отводится 10 дней на решение плюс еще месяц — на перечисление денег на банковский счет заявителя. 

С 2022 года ФНС обещает вернуть налог в короткий срок — проверить декларацию и выплатить деньги в течение месяца. Однако, в Налоговом кодексе срок камеральной проверки остался прежний — 3 месяца. На практике, в основном, так и происходит. Из-за большого количества обращений налогоплательщиков за вычетами сроки проверки сохраняются на прежнем уровне. 

 

Существуют основания для отказа в налоговом вычете: 

 

  • неправомерно заявлены расходы; 
  • допущены ошибки в декларации; 
  • предоставлен неполный пакет документов и другие. 

Тогда инспектор составит акт о неправомерно заявленной льготе, и руководитель ИФНС вынесет решение об отказе в предоставлении вычета.

Бывают случаи, когда налоговый инспектор при проведении камеральной проверки допускает ошибки: не принимает во внимание дополнительные документы, подтверждающие право на вычет, трактует положения налогового законодательства не в пользу налогоплательщика, не учитывает индивидуальные особенности сделки, ошибается по невнимательности.

Для клиентов онлайн-сервиса НДФЛка.ру исключены риски отказа в налоговых вычетах. Наши специалисты заполняют налоговые декларации быстро и без ошибок, помогая вернуть максимальную сумму налогов. Срок налоговой проверки для наших клиентов также не имеет значения.  С услугой «Быстровычет» они гарантированно получат свои деньги в течение 7 дней!

 

Пример с налоговым требованием и восстановлением прав клиента НДФЛка.ру

Василий получил требование из ФНС отчитаться о продаже квартиры в 2020 году и уплатить налог. Основание — срок владения квартирой на момент продажи — менее пяти лет.

Клиент покупал квартиру у застройщика и оформил в собственность в 2016 году. При анализе документов эксперт выявил факт полной оплаты жилья еще в 2014 году.  А согласно изменениям в законодательстве, произошедшим в ноябре 2020 года, срок владения отсчитывается не с даты регистрации права собственности на квартиру, а с даты полной оплаты ее стоимости.  

Эксперт сервиса направил в ФНС пояснение и копии подтверждающих документов. В итоге подавать декларацию и платить налог не пришлось.

Документы для налогового вычета за квартиру

К декларации 3-НДФЛ прилагается пакет документов, подтверждающих право собственности на жилье и расходы на его приобретение.

Перечень основных документов (Копии)

  • договор участия в долевом строительстве;
  • или договор уступки права требования (договор цессии);
  • или договор паенакопления ЖСК;
  • акт-приема передачи жилого помещения; 
  • выписка из ЕГРН (для принятой по акту недвижимости, начиная с 2022 года);
  • платежные документы (квитанции к приходно-кассовым ордерам, платежные поручения, выписки банка о переводе денег со счета покупателя на счет продавца, расписка в получении денежных средств справка из ЖСК о полной выплате пая и т.д.);
  • справка 2-ндфл - оригинал, которую можно получить на работе в бухгалтерии или скачать с сайта ФНС в личном кабинете налогоплательщика (если вы работаете в нескольких местах или меняли работу в течение отчетного года, возьмите справки со всех мест). 
     

    Дополнительно могут потребоваться

    для супругов, желающих распределить вычеты:

    • заявление о распределении вычета с указанием суммы, которую получит каждый из супругов, с подписями обеих сторон;  
    • копия свидетельства о браке;
    • копии свидетельств о рождении детей (если жилье или его часть принадлежит детям до 18 лет, и один из родителей претендует на вычет).

    для жилья, приобретенного в ипотеку:

    • копия ипотечного договора;
    • график погашения кредита и процентов по нему (оригинал);
    • справка из банка о фактическом погашении процентов за отчетный год (оригинал).

    Если сумма имущественного вычета позволяет (2 млн рублей — на одного человека, 4 млн рублей — на двух супругов), то вы можете заявить расходы на отделку квартиры в новостройке. Подробно об этом вы можете прочитать в нашей статье «Налоговый вычет за ремонт и отделку квартиры».

    В конце отметим, что не стоит претендовать на налоговый вычет, если вы покупаете жилье у близких родственников — родителей и детей, братьев и сестер, бабушек, дедушек и внуков. Однако, согласно НК РФ для одного из супругов теща, тесть, свекровь, свекор, брат мужа или сестра жены и наоборот близкими родственниками не являются. Поэтому купив жилье, например, у родителей мужа, супруга сына вполне может претендовать на вычет.

    Но правила меняются, когда возникает переуступка права требования. В этом случае, покупая жилье у родни на этапе строительства, вы имеете право на имущественный вычет. За всеми подробностями вы можете обратиться к налоговым экспертам НДФЛка.ру. 

     

    Коротко о главном про вычет за квартиру, купленную в ипотеку

    • Расходы на покупку и отделку жилой недвижимости, включаемые в имущественный вычет, не должны превышать 2 млн рублей, расходы на выплату процентов по ипотеке — 3 млн рублей. 
    • Возмещение НДФЛ при покупке квартиры возможно только в той сумме, которая поступила в бюджет с ваших доходов за отчетный год. Неиспользованную часть вычета можно переносить на последующие налоговые периоды.
    • Ключевым документом для получения права на вычет за покупку квартиры по ДДУ является акт приема-передачи квартиры. Начиная с деклараций за 2022 год, к акту добавляется выписка из ЕГРН, подтверждающая госрегистрацию.
    • Средства материнского капитала, участвующие в оплате жилья и процентов по ипотеке, не включаются в имущественный вычет.
    • Имущественный вычет при покупке квартиры не имеет срока давности. Вы можете получать его до тех пор, пока не заберете всю причитающуюся сумму. Но для возврата налога за предыдущие годы срок давности составляет три года. Пенсионеры вправе подавать на вычет за 4 года — год выхода на пенсию плюс три предыдущих года работы.
    • Перед тем, как заявлять налоговые льготы, мы рекомендуем обращаться за помощью к специалистам. Если вы допустили какую-то ошибку, специалист ее вовремя заметит и устранит. А еще лучше, закажите услугу «Быстровычет» и получите свои деньги через 7 дней без проблем!

     

Вопросы и ответы

5

Добрый день! Подскажите, пожалуйста... Купила по ДДУ квартиру за 2600тр в сентябре 2020 году ч/з ипотеку, а в июле 2023 продала за 4200тр. С какой суммы я должна оплатить НДФЛ ?

НДФЛка

Елена, добрый день! Для расчета точной суммы необходимо ознакомиться с документами. Также сообщаю, что отчитаться о продаже 2023 г. необходимо было до 02 мая 2024 г. Поэтому рекомендуем Вам оформить ВИП консультацию, загрузить документы и мы сможем проконсультировать по Вашей ситуации более детально, или оформить сразу заказ на декларацию - услугу Вычет под ключ.

Квартира куплена в 2023г.,можно ли получить вычет за 2021-2022г,ранее вычеты не получала?

НДФЛка

Елена, добрый вечер.

Если у Вас нет статуса пенсионера, то возврат за 2021г. и 2022г. Вы не можете заявить. Но в декларации за 2023г. Вы праве заявить расходы и за 2021г., и за 2022г.

Здравствуйте. Квартира куплена в ипотеку в июне 2023. Новостройка. Акт прием-передачи подписан в декабре 2023. Вносить в реестр и оформлять право собственности поеду в феврале 2024. Подскажите, смогу ли я сделать основной налоговый вычет (до 260 тыс.) за 2023 год? Вычет по процентам за 2023, как я понял, уже точно не смогу сделать.

НДФЛка

Кирилл, добрый день! Вы сможете заявить на имущественный вычет и вернуть налог за 2023 год. При подаче декларации выписка о праве собственности должна быт на руках. Имущественный вычет Вы сможете получить в пределах удержанного налога в 2023 году. Если налог позволяет, то можно сразу получить вычет и с покупки и с процентов.

Закажите услугу "Вычет под ключ" и мы с удовольствием поможем Вам составить налоговую декларацию 3-НДФЛ и снимем все спорные вопросы. Будем рады видеть Вас в числе наших клиентов!

Здравствуйте! Можно ли получить вычет за покупку квартиры, если: Была куплена квартира в 2019 года и оформлялась (договор купли продажи, акт приемки и т.д.) на ребенка 19 лет. Денежные средства на покупку квартиры - доход родителей от ИП или ООО. Оплата происходила с банковских реквизитов ребенка 19 лет. Доля квартиры у ребенка 100%.

НДФЛка

Руслан, добрый день!


При приобретении имущества совершеннолетним ребенком (оформление права собственности на него), вычет родители получить не могут. Вычет сможет получить сам ребенок, как только официально устроится на работу и начнет уплачивать налог 13%.


При возникновении у Вас или Ваших знакомых любых вопросов по налогообложению физических лиц или возврата налога на доходы физических лиц, оформите заказ "Вип-консультация" на нашем сайте и мы ответим на все Ваши вопросы!

Здравствуйте, могу ли я получить налоговый вычет если квартира куплена 10 лет назад? Ранее на вычет не подааала.

НДФЛка

Елена, добрый день!

Да, у имущественного вычета нет срока давности.


Закажите услугу "Вычет под ключ" и мы с удовольствием поможем Вам собрать все необходимые документы, составить налоговую декларацию 3-НДФЛ и оформить подачу в налоговую инспекцию. Будем рады видеть Вас в числе наших клиентов!