Налоговый вычет на новостройку

Вычет на покупку квартиры в новом доме — что это такое

Покупка жилой площади — значимое крупномасштабное финансовое вложение для любого россиянина. Однако возврату подлежит часть затраченных средств. Далее поясним почему.

Каждый работоспособный гражданин платит подоходный налог — это 13% или 15% от заработной платы. Приобретая квартиру, вы тратите часть своего дохода, с которого уже уплачен НДФЛ. Государство же позволяет вернуть часть этого налога, но не более 300 000 руб. за весь отрезок жизни одного человека.

Однако есть нюансы — сумма налоговой выплаты зависит от лимита вычета, стоимости купленного имущества, есть ли у вас супруг(а).

Неважно имущество куплено на собственные средства или в кредит — один человек может возместить 300 000 руб. максимум. Государство таким образом ограничивает возврат суммой в 2 млн руб. от стоимости жилплощади.

Также налоговая инспекция предоставляет возможность ежегодно возвращать часть потраченных средств по целевому ипотечному договору. За уплаченные проценты ФНС возвращает до 450 000 руб., лимит такого налогового вычета — 3 млн руб. Итого максимальный размер возмещения по факту приобретения нового жилья от застройщика — 750 000 руб.

Если новостройка стоила ниже установленного лимита, можно подавать заявку на вычет только в размере 13% от покупки. Если выше — вернется 300 000 руб. максимум. То же правило действует и для вычета по процентам по ипотечному кредиту.

В браке возможно вернуть до 600 000 руб. от налоговых отчислений, приобретая жилье стоимостью выше 2 млн руб. и до 900 000 руб. за ипотечные проценты. Максимальный возврат на семью составляет 1,5 млн руб. Обязательное условие для обоих супругов — наличие статуса резидента РФ, т.е. проживать в стране не менее 183 дней в течение двенадцати следующих месяцев подряд. Также если имущество зарегистрировано только на одного из супругов, оба могут получить налоговый вычет. Эти средства ФНС перечисляет каждому супругу на отдельный счет.

Вычет могут получать только те категории лиц, которые платят НДФЛ по ставке 13% или 15% со своих доходов. Если вы не работаете или доходы облагаются другой процентной ставкой, то вам не удастся воспользоваться этой налоговой льготой.

В каких еще случаях вы не сможете использовать налоговый вычет при покупке новой квартиры от застройщика:

• Если относитесь к следующей категории лиц и нет дополнительных источников дохода, облагаемого НДФЛ 13% или 15%:
• самозанятые;
• индивидуальные предприниматели не на общей системе налогообложения.
• Если квартира была получена в наследство, подарок или приобретена с использованием средств государственной поддержки.
• Если были использованы военная ипотека, маткапитал, выплаты многодетным семьям и другие средства господдержки. Они исключаются из общей стоимости квартиры при расчете налогового вычета.

Вычет за квартиру в новостройке — какие документы подавать

Чтобы получить возврат НДФЛ, необходимо собрать следующую документацию:

• Договор купли-продажи или договор долевого участия. Документ подтверждает приобретение новых квадратных метров. Регистрируется в момент покупки жилого имущества.
• Акт приема-передачи. Подтверждает, что вы вступили во владение и можете пользоваться новой квартирой.
• Свидетельство ЕГРН. Выдается Росреестром после регистрации права собственности на жилплощадь.
• Чеки, платежные поручения или банковские выписки платежные поручения или банковские выписки за оплату новой квартиры. Без них реализовать право на получение налогового вычета не получится.
• Кредитный договор и справка из банка об уплаченных процентах, если жилплощадь приобретена в ипотеку.
• Справка 2-НДФЛ за указываемый период в 3-НДФЛ.
• Свидетельство о рождении ребенка, если родителями покупалась квартира от застройщика несовершеннолетнему ребенку.
• Свидетельство о заключении брака, если квартира приобреталась супругами.

Обязательно сохраняйте все документы, связанные с покупкой жилья и оплатой ипотеки. Они понадобятся в качестве подтверждения ваших расходов.

Процесс оформления может занять некоторое время, поэтому не стоит расстраиваться, если вычет поступит на ваш счет не сразу. Главное — проявить терпение и внимательность при сборе всех документов.

Вычет на приобретение новостройки — как оформить

Возврат НДФЛ за приобретение нового жилья можно получить несколькими способами:

• Через налоговую инспекцию напрямую или в ЛКН — личном кабинете налогоплательщика. Заявление в виде 3-НДФЛ подается только в следующем году после приобретения квартиры.

Если год еще не истек, получить налоговый вычет через ФНС не удастся. Срок рассмотрения заявки на вычет — три месяца.

Отличие такой налоговой выплаты от других — ее можно получить одномоментно. На счет налогоплательщика вычет возвращается всей суммой сразу.

• Через работодателя. Подача заявления на вычет осуществляется сразу после приобретения жилой собственности. Срок рассмотрения — один месяц.

После сбора бумаг и получения подтверждения из налоговой, бухгалтерия вашего работодателя перестанет удерживать НДФЛ из вашего заработка.

• С помощью сервиса НДФЛка.ру. Первый шаг — бесплатная консультация. Определим возможные льготы и сформируем план действий. Весь процесс оформления и подачи документов в налоговую онлайн берем на себя — ваше участие минимально.

Вычет за отделочные работы — как получить

Помимо компенсации приобретения жилья в новом доме возможно вернуть часть затрат на улучшение жилищных условий. Этот вид вычета предусматривает возврат расходов на чистовую отделку жилья, если имущество приобреталось в строящемся доме и без отделки.

Вычету подлежат также расходы на оплату работы мастеров, траты на разработку проектной и сметной документации, чеки за оплату строительных материалов.

Сохраняйте платежные документы, договоры, подтверждающие ваши расходы. К этой категории относятся и электронные чеки.

Налоговый вычет не предоставляется в следующих случаях:

• За приобретение мебели.
• За аренду либо покупку перфоратора, шуруповерта и других инструментов.
• За затраты на замену плиты, сантехники и другого уже установленного застройщиком оборудования.
• За доставку товаров из магазина.

•  

  Подводим итоги:

  • Налоговый вычет можно получить за свою долю в квартире, за супруга или несовершеннолетнего ребенка при наличии документально подтвержденных расходов.
  • В 2024 году возможна такая компенсация — 13% или 15%  от стоимости приобретенного жилья. Максимум к возврату — 750 000 руб. при покупке в ипотеку. Если жилплощадь куплена в браке — до 1, млн руб. на семью.

Покупка жилья является серьезным шагом, который требует внимательного подхода к финансовым аспектам. С использованием налоговых вычетов можно существенно снизить финансовую нагрузку и сделать процесс покупки более комфортным и выгодным для себя.

Соблюдение необходимых условий и правильное оформление документов позволит вернуть от 260 тыс. до 1,5 млн руб., потраченных на приобретение жилья. Рекомендуем внимательно изучить все нюансы по оформлению имущественной льготы. Если возникли вопросы, обратитесь к нашим специалистам за консультацией, чтобы избежать ошибок при оформлении документов и гарантированно получить налоговый вычет.