Ваш гид по миру ИИС: отвечаем на самые острые вопросы и сравниваем с брокерским счетом

Ответы на частые вопросы по ИИС

❓ Вопрос 1:
У меня три ИИС-3. Через 5 лет один из них планирую закрыть. Сохранится ли право на вычет со взносов по двум другим? И что с вычетом на прибыль?

• Вычет со взносов не сохранится.
  Это жесткое правило. Как только вы закрываете один ИИС, право на получение вычета по взносам аннулируется для всех ваших оставшихся счетов. Государство предоставляет льготу при условии, что вы держите все счета «в связке» в течение всего срока.
• А вот вычет на прибыль сохранится! Его вы получите в полном объеме по тому счету, который закрываете, даже если остальные два продолжают работать. Эти два типа вычетов на ИИС-3 теперь независимы.

❓ Вопрос 2:
Я пополнил ИИС (тип А) и планирую в этом году закрыть его. Получу ли я вычет со взносов?

• Нет, не получится.
  ИИС должен оставаться открытым весь год, чтобы вычет на взносы был действителен. Это правило касается и старых, и новых ИИС-3.

❓ Вопрос 3:
У меня два счета у одного брокера: обычный брокерский (прибыль, брокер удержал налог) и ИИС (убыток). Почему брокер не зачел убыток по ИИС?

• Убытки по ИИС не сальдируются с прибылью на обычном брокерском счете.
  Сальдирование убытков происходит только внутри одного ИИС, а налог на прибыль брокерского счета считается отдельно.

❓ Вопрос 4:
А что будет, если мне срочно понадобятся деньги и я закрою ИИС досрочно?

• Вы имеете полное право закрыть счет в любой момент. Никто вас не остановит.
  НО вы лишитесь всех налоговых вычетов по ИИС, на которые рассчитывали. Если за время владения счетом у вас была прибыль, при закрытии счета весь этот доход будет признан налогооблагаемым, и вам придется заплатить НДФЛ.
  Более того, если вы ранее уже получили вычеты со взносов, их нужно будет вернуть в бюджет  (+пени). Досрочное закрытие — это почти всегда финансово невыгодно.
  Вывод денег с ИИС-3 возможен только в особых жизненных ситуациях (подробнее в нашей статье). 

❓ Вопрос 5:
Можно ли инвестировать через ИИС в иностранные активы?

• Нет.
  ИИС предназначен только для российских финансовых инструментов. Если хочется работать с иностранными акциями или валютой, нужен обычный брокерский счет.

ИИС или брокерский счет

Чтобы начать инвестировать, нужно открыть счет для сделок с акциями, облигациями и другими инструментами. Давайте сравним плюсы и минусы двух вариантов.

Обычный брокерский счет

➕ Нет ограничений по количеству счетов
➕ Свободный ввод и вывод средств в любой валюте
➕ Доступ к иностранным активам
➕ Закрытие в любой момент
➕ Сальдирование убытков по всем счетам, включая зарубежные
➕ Дополнительные налоговые льготы: учет убытков прошлых лет и ЛДВ
➖ Нет страхования
➖ Налог на прибыль брокерского счета удерживается ежегодно

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)

➕ Можно открыть до трёх ИИС-3 одновременно
➕ Страхование счетов (с 2026 года)
➕ Налоговые льготы: вычет на взносы ИИС и вычет на прибыль ИИС
➕ Налог удерживается только при закрытии (если прибыль превышает 30 млн ₽)
➖ Пополнение возможно только в рублях
➖ Вывод средств ограничен 
➖ Нет доступа к иностранным активам
➖ Минимальный срок владения для сохранения льгот — 5–10 лет
➖ Убытки можно сальдировать только в рамках одного ИИС

Какой же вариант выбрать?

Он индивидуальный.

Представьте, что вы строите финансовый дом. ИИС — это его мощный фундамент и несущие стены. Надежные, дающие налоговую защиту и долгосрочную опору. Это ваш план на 5, 10, 15 лет. Идеально для формирования капитала в рублевых активах: облигациях, ETF, акциях надежных российских компаний.

Обычный брокерский счет — это внутренняя отделка, мебель и гибкие перегородки. Он дает свободу для маневра: спекуляций, работы с валютой, тестирования стратегий, инвестиций в конкретные зарубежные активы.

Окончательный выбор зависит от ваших целей, горизонта инвестирования и отношения к риску. Но точно одно: понимание особенностей каждого счета позволит вам инвестировать с умом и минимальными налоговыми потерями.