«Думала, это сложно. Бумаги, налоговая, очереди…» — знакомая история? Многие открывают ИИС, пополняют, но годами не подают на вычет по ИИС за прошлые годы. А зря. В статье описываем историю нашей клиентки.
Ситуация — ИИС есть, а вычета нет
-
Екатерина открыла ИИС типа А в 2023 году у брокера «Открытие». Каждый год исправно пополняла счет на 400 000 ₽, покупала облигации и акции. Но на вычет по ИИС за 3 года так и не подала.
-
Почему?
Отговорки стандартные: «долго», «непонятно», «бумаги собирать лень», «потом разберусь». Знаете такое? Катя — не исключение. -
В 2026 году она случайно увидела наш канал, написала в чат поддержки и задала вопрос:
«Можно ли получить вычет по ИИС за 3 года сразу?» -
Да, можно. И вот как это выглядит в цифрах.
Эксперт НДФЛки взял ситуацию под ключ
Клиентке не пришлось ничего делать — только предоставить документы.
-
Запросили у Екатерины
— справки 2-НДФЛ (сейчас справки о доходах) за 2023, 2024, 2025 годы;
— договор на открытие ИИС с брокером;
— платежные поручения о пополнении счета. -
Подготовили три декларации отдельно за каждый год.
-
Отправили в ФНС через Личный кабинет налогоплательщика с электронной подписью.
-
Отследили камеральную проверку (3 месяца максимально, но обычно быстрее).
Результат
164 000 рублей поступили на банковскую карту Екатерины через 30 дней после подачи деклараций.
Реакция Екатерины:
«Я думала, это долго. Оказалось — пару дней на сборы документов и месяц ожидания. Самое сложное — решиться и начать. НДФЛка сделала все за меня. Я даже не ходила в налоговую. 164 тысячи — это как тринадцатая зарплата. На эти деньги мы съездили с дочкой в море.»
Несколько важных моментов
-
ИИС тип А позволяет вернуть 13-22% от суммы, внесенной на счет.
-
Лимит для расчета — 400 000 ₽ в год.
Максимум возврата за один год: 400 000 × 22% = 88 000 ₽. -
Подать декларацию можно не только за прошлый год, но и за три предыдущих года. Главное — соблюсти сроки.
Дедлайн:Год внесения денежных средств Последний срок подачи декларации 2023 31.12.2026 2024 31.12.2027 2025 31.12.2028
*Если не подать за 2023 год до конца 2026 — деньги сгорят безвозвратно.
- С 1 января 2024 года в России открываются только ИИС третьего типа.
Для старых счетов правила остались прежними. Если у вас ИИС старого образца — вы все еще можете подавать на возврат по ИИС типа А за прошлые периоды. - С 2025 года изменилась шкала НДФЛ.
При доходах свыше 2,4 млн ₽ в год ставка составляет 15%, свыше 5 млн ₽ - 18% и т.д. Для клиентов с высокими доходами максимальный вычет по ИИС вырастает.
Ставка НДФЛ Максимальный возврат (при пополнении 400 000 ₽) 13% 52 000 15% 60 000 18% 72 000 20% 80 000 22% 88 000
История Екатерины — наглядный пример того, как три года бездействия превратились в 164 000 ₽ за полтора месяца. Никаких визитов в налоговую. Никакой бюрократии. Только документы, три декларации и ожидание.
Если у вас открыт ИИС старого типа, вы его пополняли, но вычет никогда не оформляли — ваши деньги еще можно вернуть.
Для взносов за 2023 год последний срок — 31 декабря 2026 года.
Дальше — безвозвратно. Не откладывайте!
