В этой статье мы отвечаем на вопросы о налоговом вычете за обучение родственников, а также разбираем ситуации кто, когда и за кого может его получить. Если у вас останутся вопросы, зарегистрируйтесь на сайте НДФЛка.ру, оформите услугу «Вычет под ключ», и наши эксперты подготовят и подадут декларацию за вас!
Я состою в повторном браке. Дочь от первого брака учится в платном вузе. Может ли мой второй муж подать документы на возврат налога с обучения дочери, если он ей не отец?
Ваш второй супруг не сможет получить социальный налоговый вычет на обучение вашего ребенка на том основании, что Налоговый кодекс РФ предусматривает такое право:
- налогоплательщикам на оплату собственного обучения любой формы и на оплату очного обучения своих братьев и сестер;
- налогоплательщикам - родителям на оплату обучения своих детей, налогоплательщикам - опекунам (налогоплательщикам-попечителям) на оплату обучения своих подопечных в возрасте до 18 лет по очной форме.
Налогоплательщик, не являющийся родителем, опекуном или попечителем ребенка, не вправе претендовать на получение социального налогового вычета.
Моя мама — пенсионерка, она окончила курсы автовождения. Может ли она подать декларацию 3-НДФЛ на вычет, какие нужно собрать документы?
Если ваша мама не имела дохода и не платила НДФЛ за тот год, в котором оплачивала услуги автошколы, то у нее нет права на социальный вычет. Пенсия не является налогооблагаемым доходом.
Могу ли я рассчитывать на возврат НДФЛ за обучение сына, если он учится заочно?
Вы не сможете получить налоговый вычет по расходам на учебу сына по заочной форме обучения. В Налоговом кодексе РФ прямо сказано, что право на налоговый вычет имеют налогоплательщики-родители, которые платят за очное обучение ребенка до 24 лет.
Сын учится дистанционно на очном отделении. Я оплачиваю его обучение. В этом случае полагается вычет или нет?
Очное обучение, так же как и заочное, может проводиться дистанционно. Дистанционный метод обучения — это образовательная технология, а для вычета значения имеет только форма обучения. Вычет предоставляется налогоплательщикам - родителям, которые оплачивают учебу детей в возрасте до 24 лет по очной форме.
Обязательно возьмите справку из учебного заведения сына о том, что он учится на очном отделении, она понадобится в ИФНС. А если в учебном договоре указана очная форма обучения, справка не понадобится.
Опекаемый мной ребенок занимается в платном кружке. Я получаю на ребенка 8 800 рублей в месяц, из них 2 тыс. рублей в месяц плачу за кружок, за год выходит 18 тысяч. Имею ли я право вернуть какой-то процент через налоговую?
Да, как опекун, вы имеете право на возврат налога за обучение ребенка. Но при этом вы должны иметь налогооблагаемый заработок, с которого платите НДФЛ по ставке 13-22 %. Пособие не является налогооблагаемым доходом.
С более подробной информацией вас могут ознакомить налоговые эксперты сервиса НДФЛка.ру.
В квитанции на оплату услуг детского сада прописаны государственные услуги (питание, ставка за содержание) и дополнительные услуги (ЛФК, ритмика). По каким пунктам я могу вернуть 13% и что для этого нужно?
За питание и содержание ребенка в детском саду вычет получить не получится. Если ЛФК и ритмика прописаны в договоре отдельными пунктами и указаны как лечение или образовательные услуги, то компенсацию получить можно. Для этого надо заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ и собрать пакет документов, подтверждающих ваши расходы.
Специалисты НДФЛка.ру проконсультируют по всем вопросам и помогут составить декларацию.
Какая будет сумма вычета, если я плачу за учебу сына в год 120 тыс. рублей?
Максимальный размер расходов, принимаемых к вычету на обучение ребенка — 110 тыс. рублей в год. Если вы платите за обучение ежегодно, то имеете право за каждый год подавать декларацию на вычет в 110 тыс. рублей.
Мы, в свою очередь, рады помочь вам составить декларации и ответить на все ваши вопросы!
Подводим итоги:
- Получить налоговый вычет по расходам на обучение ребенка можно только по очной форме обучения.
- Опекун или попечитель также имеют право на получение вычета на оплату образования опекаемого ребенка.
- Максимальный сумма налогового вычета за обучение ребенка составляет 110 тыс. рублей на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей за один календарный год.
- Чтобы вернуть налог за свое обучение, а также за обучение ребенка, брата или сестры обращайтесь к налоговым экспертам НДФЛка.ру.
