Вопросы и ответы: социальный вычет по пенсионным взносам

Обновлено 05.04.2022

В статье мы поделимся ответами на самые популярные вопросы клиентов сервиса НДФЛка.ру.  Расскажем какой размер вычета и условия его получения, какие документы требуются для получения вычета. Если у вас останутся вопросы, зарегистрируйтесь на сайте НДФЛка.ру, оформите услугу вычет под ключ и наши эксперты подготовят и подадут декларацию за вас!

социальный вычет по пенсионным взносам

Возможно получить вычет с  взносов на НПФ? И как это сделать?

Если вы делаете добровольные отчисления в НПФ, то можете вернуть 13 % от суммы отчислений за последние 3 года. Максимальная сумма уплаченных пенсионных взносов, с которой будет исчисляться налоговый вычет - 120 тыс. руб. в год, т. е. к возврату максимум 15 600 руб. Мы с удовольствием поможем вам составить налоговую декларацию 3-НДФЛ и снимем все спорные вопросы. 

Если хочу сделать вычет на ИИС и на НПФ, то сумма должна быть не более 13% НДФЛ на все, верно? То есть, если я верну весь НДФЛ за год с ИИС, то с НПФ я уже не могу сделать вычет, верно?

В одной декларации возможно заявить вычет по взносам на ИИС и взносам в НПФ. Возврат по декларации будет в размере 13% от сумм взносов за год, но не более суммы удержанного подоходного налога с вашего годового дохода по справке 2-НДФЛ от работодателя.

Оформляю вычет по дополнительным взносам на накопительную часть пенсии. Какие документы нужно прикрепить? Квитанции об оплате и уведомление о вступлении в правоотношения по обязательному страхованию в целях уплаты дополнительных страховых взносов, этого будет достаточно? Нигде не могу найти список необходимых документов.

В качестве подтверждающих документов для оформления социального налогового вычета по взносам на накопительную часть своей пенсии в налоговый орган нужно предоставить следующие документы:

  •  Договор негосударственного пенсионного обеспечению или добровольного пенсионного страхования.
  •  Платежные документов, подтверждающих фактические расходы по взносам.

Работаю на одном предприятии более 18 лет, какой вычет может быть с пенсионных отчислений за эти года?

Вычет можно получить по расходам на накопительную часть трудовой пенсии. Если вы делаете взносы в негосударственный пенсионный фонд, то имеете право получить вычет за три последних года.

15 600 руб. можно вернуть с каждой категории (с лечения, с образования, с накопительного страхования, с пенсионных взнос) или 15 600 руб. это максимальная сумма по всем категориям? Можно ли вернуть налог по пенсионным взносам и например, закрыть через 6 лет программу, до выхода на пенсию? Нужно ли будет возвращать ранее полученный вычет?

Максимальный размер социальных налоговых вычетов (собственное обучение, лечение, взносы на негосударственное пенсионное обеспечение, добровольное пенсионное страхование, добровольное страхование жизни, накопительную часть трудовой пенсии), кроме дорогостоящего лечения и образования детей составляет 120 000 руб. в целом, что к возврату будет 15 600 руб. Иными словами, 15 600 руб. - это максимальная сумма возврата по всем категориям, кроме вышеперечисленных.

Что касается досрочного прекращения договора с НПО до приобретения пенсионных оснований, то вы обязаны будете вернуть всю ранее полученную сумму налогового вычета.

Узнала на вашем сайте, что человек может получить налоговый вычет за пенсионные взносы в НПФ. У меня заключен договор с НПФ, отчисляется взнос работодателем каждый месяц с заработной платы, ни разу я не подавала заявление на налоговый вычет. Смогу ли я получить налоговый вычет сейчас? И за какой период? Какие документы необходимо предоставить в налоговую службу? 

Да, вы имеете право получить вычет по пенсионным взносам. Сделать это можно самостоятельно, через налоговую и через вашего работодателя.

Работодатель может предоставить пенсионный вычет только по суммам, удержанным из выплат в пользу работника и перечисленным в соответствующие фонды. На работе получить вычет по НПФ можно только в течение года, пока налоговый период не закрыт.

Работодатель предоставляет вычет работнику до окончания года на основании его заявления и только в отношении документально подтвержденных расходов.

Для получения пенсионного вычета у работодателя сотрудник компании должен представить следующие документы:

  • Заявление на вычет;
  • Копию договора негосударственного пенсионного обеспечения или добровольного пенсионного страхования;
  • Копию документа, подтверждающего родство налогоплательщика с лицами, за которых он уплачивает взносы.

Для получения налогового вычета самостоятельно вам необходимо предоставить в налоговую инспекцию по месту прописки (как в паспорте) следующие документы:

  • Заполненную декларацию 3-НДФЛ ;
  • Справку 2-НДФЛ с места работы за соответствующий год;
  • Копии платежных документов, подтверждающих фактически понесенные расходы (квитанции к приходным ордерам, бланки строгой отчетности, платежные поручения, банковские выписки и т. п.);
  • Копию договора (страхового полиса) с негосударственным фондом (страховой компанией);
  • Копии документов, подтверждающих родство с лицами, за которых вы уплачивали взносы.

Решилась на заключение договора с НПФ на финансирование своей негосударственной дополнительной пенсии ,чтобы в дальнейшем получать сумму пенсии с дополнительным инвестиционным доходом на мои взносы. Ежегодно хочу заявить на вычет по НДФЛ от внесенных сумм на данную программу. Через 5 лет когда я начну получать эту дополнительную сумму пенсии с инвестиционным доходом - не будет ли являться это доходом и не удержат ли НДФЛ при выплате?

Пенсия государственного обеспечения не облагается НДФЛ, исключение составляют выплаты при наличии добровольного страхования накопительной части пенсии. Таким образом, налогом НДФЛ облагаются только так называемая «негосударственная пенсия» или пенсия негосударственного обеспечения.

В соответствии с договором вкладчик (будущий пенсионер) должен регулярно уплачивать взносы, а при наступлении оснований для получения пенсии, фонд обязан выплачивать негосударственную пенсию этому вкладчику. Этот вид пенсии считается дополнительным. И она также не облагается подоходным налогом, но только в том случае, если договор заключен самим вкладчиком и взносы перечисляются этим же вкладчиком.

Когда с негосударственным пенсионным фондом заключен договор не работником, а работодателем, то пенсионные взносы с этот фонд из собственных средств перечисляет работодатель. По достижении пенсионного возраста гражданин будет получать пенсию уже за минусом НДФЛ, удерживать который и перечислять в бюджет будет этот фонд.

Я получаю пенсию от НПФ согласно договору. Получила от НПФ справку о доходах по форме № 2-НДФЛ, где указана сумма дохода и сумма налога удержания. Имею ли я право получить налоговый вычет,как правильно его рассчитать и как правильно и по какой форме заполнить декларацию.

Вычет можно получить по взносам в НПФ, доходы от негосударственной пенсии вы можете использовать для получения вычета по расходам на обучение, лечение, покупку недвижимости, т. е. можете вернуть удержанный НДФЛ с вашей пенсии.

Участвую в программе софинансирования в ПФР. Можно ли вернуть налог за взносы?

Вы, как участник программы гос. софинансирования имеете право на частичное возмещение понесенных расходов - на социальный налоговый вычет. Данный вычет равен 13-ти % от тех страховых взносов, что были уплачены добровольно. Максимальный годовой размер суммы взносов - 120 тыс. руб. Соответственно, максимальная сумма, на возврат которой можно рассчитывать - 15 600 руб. в год. Вы можете вернуть налог за последние три года, для этого необходимо оформить налоговые декларации по форме 3-НДФЛ, а мы можем сделать это за вас! 

Я делала ежемесячные добровольные отчисления в НПФ сбербанка со своей заработной платы, деньги переводились с моего счета автоматически. После увольнения я решила расторгнуть договор и забрать эти деньги, что предусмотрено договором. В офисе НПФ выяснилось, что я должна предоставить справку о том, что я не получала социальный налоговый вычет, в противном случае с суммы будут удержаны 13%. Законно ли это? Ведь эти деньги уже облагались налогом, поступая на мой счет в виде заработной платы или я ошибаюсь?

Да, требование законно. Получение вычета - это возврат 13% от суммы взносов в НПФ, если вы получали вычет, то НПФ должен удержать НДФЛ с выплаты.

Подводим итоги:

  •  Максимальная сумма уплаченных пенсионных взносов, с которой будет исчисляться налоговый вычет - 120 тыс. руб. в год, т. е. к возврату максимум 15 600 руб.
  • В одной декларации возможно заявить вычет по взносам на ИИС и взносам в НПФ. Возврат по декларации будет в размере 13% от сумм взносов за год.
  • участник программы гос. софинансирования имеете право на частичное возмещение понесенных расходов - на социальный налоговый вычет. 
  • Чтобы получить помощь по налоговому вычету и декларированию доходов обращайтесь к нашим налоговым консультантам.