Личный кабинет налогоплательщика

1. Возможности личного кабинета налогоплательщика
2. Как зарегистрироваться в личном кабинете налоговой
3. Как подать декларацию на сайте ФНС
4. Как написать обращение в личном кабинете физического лица
5. Как узнать задолженность по налогам
6. Что такое электронная цифровая подпись (ЭЦП) в личном кабинете
7. Как получить или продлить электронную подпись (ЭЦП) в личном кабинете налогоплательщика?
8. Чем личный кабинет налоговой отличается от Госуслуг?
9. Как часто нужно заходить в личный кабинет налогоплательщика?
10. Можно ли пользоваться личным кабинетом налогоплательщика из-за рубежа?
11. Что значит переплата в личном кабинете налогоплательщика?

Возможности личного кабинета налогоплательщика

Основные функции личного кабинета — это получение актуальных сведений, документов, а также передача информации/отчетности в электронном виде. 

Без визита в ФНС можно:

1. получать сведения об объектах имущества;
2. подавать налоговую декларацию 3-НДФЛ, а также отслеживать ее статус;
3. проверять состояние взаиморасчетов с ФНС по налогам; 
4. передавать заявление на получение налоговых вычетов;
5. распоряжаться своей переплатой;
6. обращаться с вопросами и получать обратную связь;
7. получать налоговые уведомления и требования;
8. формировать платежные документы и оплачивать налоги физических лиц через банки-партнеры ФНС России.

Как зарегистрироваться в личном кабинете налоговой 

Доступ в онлайн-сервис «Личный кабинет налогоплательщика» можно получить одним из способов:

• С помощью логина и пароля, полученного у сотрудника ФНС или многофункционального центра. Для этого нужно обратиться с паспортом в любую налоговую инспекцию или МФЦ. Сотрудник внесет в базу ваши паспортные данные, затем выдаст регистрационную карту с логином и первичным паролем от кабинета.

В течение месяца после регистрации необходимо сменить первичный пароль, выданный инспектором, на персональный. Если не успеете это сделать, процедуру регистрации придется проходить повторно.

• Через портал Госуслуг РФ при наличии подтвержденной учетной записи. 
• С помощью квалифицированной электронной подписи. Ее выдает Удостоверяющий центр, аккредитованный Минкомсвязи РФ.

Итак, вы заходите на сайт ФНС.  В разделе «Физические лица» в левом верхнем углу откройте вкладку «Личный кабинет» (как показано на рисунке).

Далее откроется окно — вход в личный кабинет налогоплательщика. Если у вас есть регистрационная карта, тогда с помощью логина и пароля войдите в систему. При наличии учетной записи на портале «Госуслуги» личный кабинет открыть проще, так как часть данных заполнять не придется.

После того, как вы вошли в личный кабинет, нужно ввести персональные данные в разделе “Сведения” и в разделе “Настройки профиля” или проверить соответствие. Заполните все разделы и строки, которые предлагает вам сервис.

Для того, чтобы отправлять отчетность и проводить операции через Интернет, понадобится электронная подпись. Система предлагает ее получить.

Пройдя процедуру получения электронной подписи, вы сможете отправлять декларации и другие документы, не выходя из дома.

Как подать декларацию на сайте ФНС

Как подать декларацию 3-НДФЛ через личный кабинет физ лица? Ответ на этот вопрос содержит массу тонкостей и нюансов. Лучше доверить это профессионалам, так как от этого напрямую зависит будет ли вообще произведена выплата от ФНС. Вот один из примеров, который встретился в НДФЛке:

Наш подписчик Александр Т. подавал в личном кабинете декларацию 3-НДФЛ, в которой заявлял налоговый вычет на сумму 115 тыс. рублей. К декларации он прикрепил подтверждающие документы. 

Уже после отправки отчета клиент засомневался и попросил своего личного консультанта проверить, все ли документы он передал в инспекцию. В результате проверки выяснилось, что для подтверждения расходов не хватало важной справки из медучреждения. Александр был расстроен, так как решил, что ему откажут в вычете, и придется заново все пересдавать. Однако, эксперт заверил, что документы можно дослать. Клиент получил справку и отослал ее на этапе проверки декларации. В итоге, налоговый вычет был предоставлен в положенный срок.

Как написать обращение в личном кабинете физического лица

В личном кабинете есть полезный раздел «Жизненные ситуации». Здесь можно распоряжаться переплатой, подавать заявления на льготы, запрашивать справки и другое. В разделе «Прочие ситуации» можно подать заявление на розыск платежа, написать обращение или жалобу в налоговый орган.

Как узнать задолженность по налогам

В личном кабинете можно проверить налоговую задолженность, если она есть. Для этого откройте вкладку «Налоги» на главной странице личного кабинета налогоплательщика.

Наша подписчица Ольга К. обратилась с просьбой разобраться с налоговой задолженностью, которая, по ее мнению, давно погашена. В личном кабинете висел долг по налогу на имущество, который она оплатила два месяца назад. 

Специалист НДФЛка.ру попросил загрузить в сервис платежный документ. Выяснив, что в нем неверно указан ИНН налогового органа, эксперт составил письмо на розыск платежа. Письмо и копия платежки были отправлены через сайт ФНС. Через две недели долга в личном кабинете Ольги больше не было. 

Что такое электронная цифровая подпись (ЭЦП) в личном кабинете налогоплательщика?

Электронная подпись — инструмент, при помощи которого можно подписывать документы, оформленные в электронной форме, а также наделять их такой же юридической силой, как и бумажные. С помощью электронной подписи можно оформить декларацию 3-НДФЛ онлайн.

Получить ключ электронной подписи можно в личном кабинете налогоплательщика. Ключ будет размещен в системе ФНС. При его помощи можно подтвердить любые документы для ФНС.

Алгоритм получения ключа ЭПЦ:

• Пользователь устанавливает пароль;
• Ожидание занимает от получаса до суток;
• ФНС создает ЭЦП с указанным паролем.

По завершении процедуры пользователь может вводить пароль и подписывать документы онлайн.

Как получить или продлить электронную подпись (ЭЦП) в личном кабинете налогоплательщика?

Функционал ЛК позволяет как получить, так и перевыпустить этот инструмент. Что необходимо сделать:

• На главной странице ЛК навести курсор на правый верхний угол, где располагаются данные о пользователе;
• Перейти в настройки профиля и выбрать раздел настройки ЭЦП;
• Наиболее удобный способ получения — хранение в защищенной системе ФНС России. Такой вариант рекомендуется и самой службой. Также доступна возможность скачать сертификат ЭЦП на личный компьютер или пройти процедуру регистрации уже существующей ЭЦП;
• Проверить предоставленные персональные данные;
• Убедившись, что все данные верны, создать пароль. Его генерация займет от 30 минут до суток;
• По завершении процедуры появится уведомление о том, что сертификат ЭЦП выпущен. 

Обратите внимание: восстановить пароль не получится. Если вы его забудете, сертификат придется отзывать и формировать запрос на создание нового. 

Продлить электронную подпись нельзя. По завершении срока действия сертификата необходимо перевыпустить сертификат. Для собственного удобства вы можете задать тот же пароль по аналогичному алгоритму.

Чем личный кабинет налогоплательщика отличается от Госуслуг?

Госуслуги — общий портал для предоставления услуг от различных государственных органов, а личный кабинет на сайте ФНС разработан этой службой для более продуктивного взаимодействия. 

В личном кабинете на сайте ФНС можно найти те же данные, что и на портале Госуслуг. Однако возможностей у пользователя намного больше, так как некоторые функции доступны только в ЛК. Также в нем быстрее актуализируется информация о налогах.

Как часто нужно заходить в личный кабинет физического лица?

Рекомендуется посещать личный кабинет ежемесячно. Это позволит своевременно отслеживать сообщения от ФНС, не пропустить сроки предоставления важной документации. Период отчетности и уплаты налогов особенно важен.

На какие сроки необходимо ориентироваться:

• Конец апреля: завершение приема декларации 3-НДФЛ;
• Конец мая: завершение приема отчета о движении финансовых средств по иностранным счетам;
• 15 июля необходимо внести финансовые средства в качестве уплаты налога на доходы физических лиц на основании 3-НДФЛ;
• До 1 декабря необходимо оплатить налог с собственности, а также транспортный налог по требованию ФНС.

Решить возникшие сложности и не допустить начисления пеней позволит проверка данных в личном кабинете минимум за месяц. 

Можно ли пользоваться личным кабинетом налогоплательщика из-за рубежа?

Все возможности ЛК доступны как пользователям из России, так и тем, кто находится в других странах. При входе через портал Госуслуг в некоторых случаях могут возникнуть сложности.

Что значит переплата в личном кабинете налогоплательщика?

В большинстве случаев это означает, что вы перечислили больше средств, чем требовалось. Однако возможны и другие ситуации.

• Переплата может означать начисление вычета в случае, если при его оформлении не указали реквизиты счета.
• Переплата отображается ошибочно из-за задержки обновления данных.