Статьи на тему: имущественный налоговый вычет

Комментарии (14)

Обновлено 20.06.2024

В статье мы поделимся ответами на самые популярные вопросы клиентов сервиса НДФЛка.ру. Расскажем, кто может претендовать на Имущественный налоговый вычет, когда можно реализовать это право, можно ли получать вычет частями. Если у вас останутся вопросы, зарегистрируйтесь на сайте НДФЛка.ру, оформите услугу вычет под ключ, и наши эксперты подготовят и подадут декларацию за вас!

Вычет при покупке жилья

Я купила квартиру в 2004 году. В 2005 и 2006 годах оформляла имущественный вычет и вернула НДФЛ. В 2021 году я приобрела еще одну квартиру. Могу ли я получить вычет на вторую квартиру?

Право на имущественный вычет предоставляется один раз в жизни. Если вы пользовались таким правом в прошлом, то повторно претендовать на вычет невозможно. 

Если вы никогда не заявляли вычет по фактически уплаченным процентам, а квартиру в 2021 году приобрели с помощью ипотеки, то сейчас можете воспользоваться льготой по выплаченным процентам.

Я уже получал налоговый вычет в 2003 году в размере 900 тыс. рублей. Могу ли я претендовать на имущественный вычет при покупке квартиры в 2021 году?

К сожалению, нет. Согласно налоговому законодательству, если недвижимость куплена до 1 января 2014 года, налоговый вычет можно было получить только на один объект недвижимости. В 2003 году максимальный размер имущественного вычета составлял 1 млн рублей. Но неиспользованный остаток вычета в размере 100 тыс. рублей у вас сгорел.

Если в 2021 году вы покупали квартиру в ипотеку и никогда не получали вычет на фактически уплаченные проценты по другой ипотеке, сейчас самое время начать его оформлять. Максимальная сумма имущественного вычета на ипотечные проценты — 3 млн рублей, а вернется 13%, то есть 390 тыс. рублей. 

НДФЛка.ру поможет рассчитать сумму вычета, собрать документы и составить налоговую декларацию.

В 2019 году я купил квартиру по ДДУ в строящемся доме, а акт приема-передачи подписал только в 2021 году. За какие годы я могу получить возврат НДФЛ при покупке квартиры?

Несмотря на то, что вы заключали ДДУ в 2019 году, право на налоговый вычет у вас возникает только в 2021 году после получения акта приема-передачи квартиры. Следовательно, имея на руках передаточный акт, вы вправе в 2022 году заявить налоговый вычет по декларации за 2021 год.

Я купила квартиру, а в следующем году ее продала. На покупку квартиры я заявляла имущественный вычет, который получила частично. Положен ли мне остаток вычета на покупку уже проданной квартиры? 

Да, вы вправе забрать максимально положенный вычет на покупку данной квартиры. Продажа квартиры не влияет на ваше право дополучить остаток имущественного вычета на ее приобретение. Можно подавать на вычет ежегодно по мере того, пока не исчерпаете всю льготу в размере 2 млн рублей.

Мы, в свою очередь, предлагаем воспользоваться услугами нашего сервиса, в которые входит проверка всех документов, информационная поддержка личного налогового консультанта, заполнение и отправка декларации 3-НДФЛ. 

Каким образом можно получить имущественный налоговый вычет при покупке жилья: за один раз или можно получать частями?

Это зависит от вашего годового дохода. Вы вправе претендовать на максимальную сумму вычета в размере 2 млн. рублей. Если вы трудоустроены и платите НДФЛ, то вычет будете получать в пределах вашей заработной платы за тот год, за который подаете декларацию и документы для налогового вычета за квартиру. Если ваш годовой доход составил не менее 2 млн рублей, то ИФНС одобрит всю сумму вычета, и вы вернете на счет 260 тыс. рублей (2 млн * 13%). Если же сумма годового дохода недостаточна, то оставшуюся часть вычета вы сможете заявить по декларации в последующие годы до его полного исчерпания.

Акт приема-передачи квартиры в новостройке подписан в декабре 2023 года. Может ли каждый из супругов заявить налоговые вычеты в начале 2024 года?

При покупке квартиры по договору долевого участия право на имущественный налоговый вычет возникает в том году, в котором вы подписали акт приема-передачи квартиры. В вашем случае возможно будет подать две декларации — от мужа и от жены за 2023 год, начиная с 1 января 2024 года. 

Квартиру купили в 2019 году, а 2021 году продали дом. Можно ли в декларацию за 2021 год, в которой заявлен доход от продажи дома, включить неиспользованный налоговый вычет на покупку квартиры, чтобы снизить сумму налога?

Если вы продаете дом, которым владеете менее пяти лет, то вы обязаны заплатить 13% НДФЛ с полученного дохода. В то же время вы вправе применить налоговый вычет при продаже дома в размере 1 млн рублей или на расходы по покупке/строительству этого дома. Кроме того, вы имеете право включить в ту же декларацию сумму имущественного вычета на покупку квартиры, если вы еще не получили его в полном объеме.

Мы приобрели у моих родителей участок земли по договору купли-продажи. Сейчас на этом участке строим дом. Все платежные документы собираем и храним. Когда мы сможем получить вычет на дом?

Вы получите право на вычет за построенный дом после регистрации права собственности. Максимальный размер расходов принимаемых к вычету — 2 млн. рублей на каждого супруга. Правильно, что вы собираете все чеки и прочие документы на оплату материалов и услуг. Они понадобятся в ИФНС для подтверждения ваших расходов на строительство дома.

Если вам требуется помощь в подаче декларации, то можете обратиться к нашим налоговым экспертам. 

Могу ли я получить имущественный налоговый вычет при получении жилья по договору дарения?

Такого вычета нет. Вы должны заплатить 13% налога на дарение, если получили в подарок недвижимость от постороннего человека или не близкого родственника. Налог следует начислять на кадастровую стоимость подаренной недвижимости. 

А вот если вам преподнес подарок близкий родственник, то вы освобождаетесь от уплаты налога. Близкие родственники, согласно Семейному кодексу РФ, — это родственники по прямой восходящей и нисходящей линии: родители и дети; дедушки, бабушки и внуки; полнородные и неполнородные братья и сестры.

Я купила дом за 380 тыс. рублей с участием материнского капитала. Имею ли я право на возврат 13% от стоимости дома?

К налоговому вычету на недвижимость можно отнести только те расходы, которые вы понесли за счет личных или кредитных средств. Согласно налоговому законодательству в вычет нельзя включать расходы на приобретение недвижимости, покрываемые материнским капиталом, прочими государственными субсидиями, средствами работодателя.

 

Подводим итоги:

  • Имущественный налоговый вычет при покупке недвижимости предоставляется один раз в жизни. Если вы уже воспользовались таким правом, то заявить его повторно по другому жилью нельзя.
  • Право на налоговый вычет при покупке жилья по договору долевого участия возникает после получения акта приема-передачи квартиры. Начиная с деклараций за 2022 год, к передаточному акту добавляется выписка из ЕГРН, подтверждающая регистрацию права собственности. 
  • Если вы продали квартиру, на покупку которой еще недополучили имущественный вычет, то право на его получение в пределах 2 млн рублей сохраняется.
  • Имущественный вычет можно получить только при оплате жилья собственными или кредитными деньгами. Вычет при оплате только материнским капиталом не предоставляется.
  • Для получения помощи по возврату налогов и декларированию доходов обращайтесь к нашим налоговым консультантам. В услуги нашего сервиса входит проверка документов, информационная поддержка личного налогового консультанта, заполнение и отправка декларации 3-НДФЛ, решение спорных вопросов с ИФНС.

Вопросы и ответы

14

Здравствуйте. В 2014 году получила имущественный вычет в сумме 1 млн. рублей. В 2021 году квартира в ипотеке. Могу ли я получить оставшийся 1 млн.?

НДФЛка

Виктория, здравствуйте!

Информации в Вашем вопросе недостаточно, чтобы дать точный ответ.

Поэтому рекомендуем Вам оформить ВИП консультацию, загрузить документы и мы сможет проконсультировать Вас именно по Вашей ситуации.

Папа купил квартиру в 2000 г за собственные денежные средства.Налоговым вычетом не воспользовался.Он умер в 2021 г.Могут ли наследники получить налоговый вычет.Если наследники уже получали налоговый вычет по ипотечным займам на квартиры?

НДФЛка

Наталья, добрый день.

Вычет на приобретение получить наследникам нельзя, кроме супруги (если она не пользовалась вычетом). И обязательным условием является, что квартира приобреталась в браке.

Я получил возврат по покупки комнаты очень маленькую сумму 10 лет назад, а потом приобрёл квартиру, могу ли я повторно вернуть возврат?

НДФЛка

Александр Борисович, добрый день! До 01.01.2014 имущественный налоговый вычет можно было получить только по одному объекту недвижимости. Если возникнут вопросы, Вы можете воспользоваться нашей услугой "ВИП Консультация" и мы будем сопровождать Вас по всем вопросам налогообложения физических лиц!

Здравствуйте, право на имущественный вычет возникло в 2021 г. (купили квартиру в декабре 2021г).По незнанию впервые оформили налоговый вычет только за 2022г. Сейчас хотели вернуть за 2021г и за 2023г. Инспектор отказал, сославшись на то что право получить за 2021 г мы потеряли. Так ли это ?

НДФЛка

Екатерина, добрый день.

Вы вправе предоставить декларацию за 2021г., уточненную за 2022г. и затем за 2023г.

Готовы помочь в Вашей ситуации и если нужно "побороться" с налоговым органом.

Здравствуйте! Могу ли я вернуть 13% если я возврал один раз до вступления нового закона до 2000000

НДФЛка

Роберт, здравствуйте.

Вы можете воспользоваться имущественным вычетом, если пользовались им до вступления в силу Налогового Кодекса, т.е. до 2000 года. Если пользовались позднее, то уже нельзя, несмотря на то, что использовали менее 2 млн.руб.

Добрый день. Я покупала квартиру за 3 млн в 2004 году, а также в 2023 муж покупал квартиру за 1,5 млн. Вопрос : могу ли я получить вычет с 2,0 млн с квартиры, купленной в 2004? А муж хотел бы получить вычет за квартиру за 1,5 млн и остаток -500.000 добить вычетом с квартиры 2004 года ?

НДФЛка

Елена, добрый вечер.

Если Вы не заявляли вычет по квартире, приобретенной в 2004г., то Вы вправе заявить вычет сейчас, но с 1 млн. руб. Размер вычета 2 млн руб. установлен по объектам, приобретенным с 01.01.2008г. Кроме того, в будущем Вы не сможете добрать до 2 млн. руб. Супруг может получить вычет с приобретенного объекта в 2023г., но "добить" с объекта, приобретенного в 2004г. не получится, т.к. ранее действовало законодательство один раз в жизни на один объект.

Купили дом 22 году. Могу ли я оформить налоговый вычет с дохода от 21 года?

НДФЛка

Лариса, добрый день!


Налоговый вычет можно получить только с года, в котором было приобретено жилье. Получить вычет за более раннние периоды могут только пенсионеры.


Предлагаем оформить услугу "VIP Консультация" и мы будем сопровождать Вас по всем вопросам налогообложения физических лиц.

Мы будем рады помочь Вам!

Купили квартиру (ипотека+мат капитал)в 2022 году,акт приема передачи получили в 2023 ,могу ли за 2022 год вернуть вычет ?

НДФЛка

Здравствуйте, Динара! Подать декларацию на налоговый вычет возможно только с года, в котором подписан акт приема-передачи, т.е. с 2023 г., так же для получения имущественного вычета с 2023 г., недвижимость должна быть оформлена в собственность, на руках необходимо иметь выписку из ЕГРН. Вычет с процентов 2022 г. Вы не потеряете. Предлагаю оформить у нас услугу "Вычет под ключ" и мы поможем вам с оформлением декларации.

Если бабушка купила квартиру и не получила налоговый вычет, подарила квартиру мне по договору дарения, как можно воспользоваться имущественным налоговым вычетом?

НДФЛка

Наталья, добрый день!

Имущественным вычетом с покупки за бабушкину квартиру вы воспользоваться не можете, так как не несли расходов по её приобретению. Получить налоговый вычет вправе только бабушка, если у нее имеется доход, с которого уплачен подоходный налог и право вычета ею ранее не использовано.

Подписали акт приема передачи в 2023 году. Стоимость жилья была 2.800.000₽. Хотим с супругой подать две декларации на налоговый вычет, чтобы я получил с 2.000.000₽ а она с 800.000₽. Сохранится ли ее не выплаченный лимит на другую недвижимость ?

НДФЛка

Андрей, здравствуйте! Если супруга будет заявлять имущественный вычет с покупки впервые, тогда да, остаток вычета в размере 1 200 000 руб., останется на будущие периоды с другого жилого объекта недвижимости. При необходимости, будем рады Вам помочь в получении налогового вычета. Предлагаем воспользоваться нашей услугой "Вычет под ключ", и мы с радостью поможем Вам получении имущественного вычета: поможем собрать необходимые документы, подадим декларацию в ФНС и будем сопровождать Вас до получения вычета на счет.

За какие года могу получить имущественный налоговый вычет, если квартиру купил по дду в 2021 году (Дом был еще не достроен) , а акт приемки передач получил в 2023 г (дом достроили) ?

НДФЛка

Вадим, добрый день! Первую декларацию можно подать за год, в котором получен акт приема-передачи. Т.е. сейчас можно оформить декларацию за 2023 г., но на момент подачи декларации у Вас должно быть оформлено право собственности. Исключением являются пенсионеры, они могут подавать декларации за 4 предыдущих года, т.е. 2023, 2022, 2021 и 2020 г.

Могу ли я получить 13% за кватиру по долевоу участию, если я уже их за себя и детей получила 4 года назад. А сейчас при разводе муж на меня переписал свою долю как дарение. Хочу за эту его долю забрать 13%, т.к муж не работал и 13 % за свою долю не забирал!

НДФЛка

Людмила, добрый день!

Вы сможете получить имущественный налоговой вычет в случае, если ранее получили вычет не в полном объеме.

Предлагаем вам воспользоваться нашими услугами. Мы поможем проверить документы и суммы ранее полученноо имущественного налоговго вычета.

Здравствуйте.я получила не весь вычет за квартиру.так как она стоила 600000…..ее я продала.В 2021 г.купила другую.,Могу до получить вычет за вторую квартиру?

НДФЛка

Светлана, добрый день!

Если первая квартира, по которой вы получали вычет была приобретена после 2014 года, то вы можете продолжить получать вычет по другой квартире. Для более точной оценки суммы возможного возврата с учетом имеющихся у вас документов Вы можете заказать консультацию специалиста нашего сервиса. Будем рады Вам помочь!

Можно ли подать корректировку 3-НДФЛ и отказаться от процентов по ипотеке по ранее купленной квартире? Подавали декларацию в августе этого года (за 2021 год). Деньги уже получили.

НДФЛка

Здравствуйте, Елена! Возможность отказа от ранее полученного имущественного налогового вычета законодательством о налогах и сборах не предусмотрена.